藍圖繪就：國企改革頂層設(shè)計搭建完成

 

　　2015年8月24日，中共中央、國務(wù)院《關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導意見》(以下簡稱指導意見)頒布實施。此后，《關(guān)于在深化國有企業(yè)改革中堅持黨的領(lǐng)導加強黨的建設(shè)的若干意見》等文件相繼印發(fā)。

 

　　據(jù)《國資報告》了解，2016年，共出臺了與指導意見相關(guān)的7個專項配套文件，目前，國企改革“1+N”文件體系已經(jīng)完成。同時，國資委還會同有關(guān)部門共出臺了36個配套文件。“1+N”文件體系及相關(guān)細則，共同形成了國企改革的“設(shè)計圖”和“施工圖”。

 

　　改革藍圖的繪就，將指導國企改革不斷走向深入，不遲滯、不冒進，不絆腳、不跑偏。而通過盤點2016年公布的與國企改革相關(guān)的文件可以發(fā)現(xiàn)，很多重量級的政策都在這一年出臺，頂層設(shè)計搭建完成。

 

　　分類改革政策逐層深入

 

　　2015年12月7日，國資委、財政部、國家發(fā)改委印發(fā)《關(guān)于國有企業(yè)功能界定與分類的指導意見》，立足國有資本的戰(zhàn)略定位和發(fā)展目標，結(jié)合不同國有企業(yè)在經(jīng)濟社會發(fā)展中的作用、現(xiàn)狀和需要，根據(jù)主營業(yè)務(wù)和核心業(yè)務(wù)范圍，將國有企業(yè)界定為商業(yè)類和公益類�！吨笇б庖姟芬�求據(jù)此對國有企業(yè)分類推進改革、分類促進發(fā)展、分類實施監(jiān)管、分類定責考核。

 

　　這一政策2016年在國資監(jiān)管系統(tǒng)和中央企業(yè)全面鋪開：國資委《中央企業(yè)功能界定與分類方案》起草完成，31個省(區(qū)、市)國資委出臺了分類實施意見并完成監(jiān)管企業(yè)分類。

 

　　促進政策落實的考核方案也沒有等多久。8月24日，國資委與財政部聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于完善中央企業(yè)功能分類考核的實施方案》，對主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類中央企業(yè)，對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、主要承擔重大專項任務(wù)的商業(yè)類中央企業(yè)，對公益類中央企業(yè)這三類確定了差異化的考核導向和內(nèi)容。

 

　　《實施方案》明確了由履行出資人職責的機構(gòu)對其任命的企業(yè)負責人進行年度和任期考核，并按照中央關(guān)于深化中央管理企業(yè)負責人薪酬制度改革相關(guān)意見等相關(guān)規(guī)定，依據(jù)考核結(jié)果對企業(yè)負責人進行獎懲。

 

　　4個月后，12月12日，國資委修改完善的《中央企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核辦法》印發(fā)。此次新增加的內(nèi)容包括考核導向、分類考核、目標管理以及考核實施，與分類文件一脈相承�！犊己宿k法》分檔設(shè)置考核目標值，形成“賽跑機制”，鼓勵企業(yè)主動追求“步步高”。

 

　　分類考核方面，對競爭領(lǐng)域商業(yè)類企業(yè)，重點考核企業(yè)經(jīng)濟效益、資本回報水平和市場競爭能力，鼓勵企業(yè)承擔社會責任;對關(guān)鍵領(lǐng)域商業(yè)類企業(yè)，在保證合理回報和國有資本保值增值的基礎(chǔ)上，加強對服務(wù)國家戰(zhàn)略、保障國家安全和國民經(jīng)濟運行、發(fā)展前瞻性戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)以及完成重大專項任務(wù)情況的考核;對公益類企業(yè)，堅持經(jīng)濟效益和社會效益相結(jié)合，把社會效益放在首位，重點考核產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量、成本控制、營運效率和保障能力，相關(guān)考核指標引入第三方評價。

 

　　《考核辦法》還設(shè)立了業(yè)績考核特殊事項清單管理制度，將不同功能企業(yè)承擔的特殊事項列入管理清單，對當期經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生重大影響的，在考核時予以適當處理。

 

　　股權(quán)分紅激勵政策從試點到推廣

 

　　2016年2月26日，元宵節(jié)后的第四天，一份事關(guān)國企人員激勵的辦法印發(fā)，引發(fā)社會熱議：國企也要搞股權(quán)和分紅激勵!

 

　　這份由財政部、科技部、國資委聯(lián)合印發(fā)的《國有科技型企業(yè)股權(quán)和分紅激勵暫行辦法》可不是“拍腦袋”出來的文件，而是來自于對試點經(jīng)驗扎扎實實的總結(jié)。

 

　　早在2010年，國務(wù)院就確定在中關(guān)村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)開展企業(yè)股權(quán)和分紅激勵試點工作。此后，試點政策陸續(xù)推廣至武漢東湖、上海張江等國家自主創(chuàng)新示范區(qū)及安徽合蕪蚌等自主創(chuàng)新綜合試驗區(qū)。后來的事實證明，這項政策的實施，充分發(fā)揮了技術(shù)、管理等生產(chǎn)要素的積極作用，激發(fā)了廣大科技人員的創(chuàng)新動力和活力，推動了高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化。

 

　　在這些經(jīng)驗的基礎(chǔ)上形成的《暫行辦法》從2016年3月1日起將試點政策推向全國�！稌盒修k法》提出，符合條件的國有科技型企業(yè)，可采取股權(quán)出售、股權(quán)獎勵、股權(quán)期權(quán)等股權(quán)激勵方式，或項目收益分紅、崗位分紅等分紅激勵方式，對企業(yè)重要技術(shù)人員和經(jīng)營管理人員實施激勵。

 

　　《暫行辦法》作為中關(guān)村股權(quán)和分紅激勵試點政策在全國的推廣，進一步擴大了企業(yè)適用范圍，提高了股權(quán)激勵的總體額度，增強了對科技型初創(chuàng)企業(yè)的激勵作用。在突出對科技型企業(yè)引導功能的同時，規(guī)范過度激勵及過程調(diào)整行為，明確股權(quán)激勵的約束條件，嚴格把控股權(quán)獎勵尺度，防止國有資產(chǎn)流失�！稌盒修k法》還規(guī)范了審批流程，適當下放審批權(quán);明確監(jiān)管職責，加強監(jiān)督管理，增強了辦法的可操作性。

 

　　10月31日，國資委印發(fā)《關(guān)于做好中央科技型企業(yè)股權(quán)和分紅激勵工作的通知》，推進《暫行辦法》在中央企業(yè)及所屬國有科技型企業(yè)的落實。

 

　　國資監(jiān)督政策與機構(gòu)調(diào)整相配合

 

　　2016年，國務(wù)院國資委大力推進自身改革，國資監(jiān)管的針對性有效性增強。6月24日，由國務(wù)院國資委與財政部聯(lián)合印發(fā)的《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》，就是其中很有代表性的一項政策。

 

　　《管理辦法》首次明確了在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開進行的企業(yè)國有資產(chǎn)交易行為包括：企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)增資、企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓;明確界定了國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)的定義;確定企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓適用范圍;明確了增資及資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當進場交易;首次提出了增資擴股的審批權(quán)限、交易流程及定價原則;首次明確了轉(zhuǎn)讓方為多家國有股東共同持股的企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓審批權(quán)限;明確國有資產(chǎn)交易信息預披露和正式披露相結(jié)合的原則，分階段對外披露資產(chǎn)交易信息等。

 

　　《管理辦法》強化了依法規(guī)范、陽光操作這一產(chǎn)權(quán)改革的主旋律。這些基本信息明確之后，國資委完善國有資產(chǎn)監(jiān)督機制，努力防止國有資產(chǎn)流失的相關(guān)工作便有法可依、有規(guī)可循。

 

　　而一個多月后，國資監(jiān)督再添一把利劍。

 

　　8月2日，國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于建立國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究制度的意見》�！兑庖姟窂娬{(diào)，國企經(jīng)營管理有關(guān)人員違反國家法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定，未履行或未正確履行職責造成國有資產(chǎn)較大或重大損失，以及其他嚴重不良后果的，應(yīng)當追究責任，且實行重大決策終身責任追究制度。《意見》明確了集團管控、購銷管理、工程承包建設(shè)、轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)9大方面54種需追究責任的情形;明確經(jīng)營投資責任包括直接責任、主管責任和領(lǐng)導責任，責任追究應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)損失程度、問題性質(zhì)等，對相關(guān)責任人采取組織處理、扣減薪酬、禁入限制、紀律處分、移送司法機關(guān)等方式處理。

 

　　此后，國資委優(yōu)化整合內(nèi)部機構(gòu)，新設(shè)三個監(jiān)督局，其“分類處置、督辦和深入核查委機關(guān)、監(jiān)事會，以及有關(guān)監(jiān)督機構(gòu)發(fā)現(xiàn)移交的問題，組織開展國資重大損失調(diào)查”的職能，無疑與上述兩個政策的出臺緊密相連。

 

　　重要改革領(lǐng)域政策相繼出臺

 

　　這一輪國企改革中有幾大領(lǐng)域，一直為社會關(guān)注，除了上面提到的分類改革，當屬社會資本關(guān)心的混合所有制改革和員工持股，資本市場和國際競爭對手關(guān)心的央企重組整合，以及產(chǎn)業(yè)和國企職工關(guān)心的去產(chǎn)能和剝離企業(yè)辦社會職能。

 

　　就在2016年，這幾個領(lǐng)域都出臺了相應(yīng)的配套措施。

 

　　8月2日，國資委、財政部、證監(jiān)會聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點的意見》，對社會普遍關(guān)心的誰能參與、誰能持股、怎么入股、如何持股、減持變更怎么辦等問題做了詳細規(guī)定。

 

　　誰能參與這項改革試點?《意見》規(guī)定了主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類企業(yè)、股權(quán)結(jié)構(gòu)合理、公司治理結(jié)構(gòu)健全、營收利潤90%以上來源于所在企業(yè)集團外部市場等條件，并明確優(yōu)先支持人才資本和技術(shù)要素貢獻占比較高的轉(zhuǎn)制科研院所、高新技術(shù)企業(yè)、科技服務(wù)型企業(yè)。

 

　　員工入股方面，《意見》將范圍劃定在關(guān)鍵崗位工作并對公司經(jīng)營業(yè)績和持續(xù)發(fā)展有直接或較大影響的科研人員、經(jīng)營管理人員和業(yè)務(wù)骨干;要求這些人主要以貨幣出資，入股價格不低于經(jīng)核準或備案的每股凈資產(chǎn)評估值;員工持股總量原則上不高于公司總股本的30%，單一員工持股比例原則上不高于總股本的1%，國有股東持股比例不得低于總股本的34%。

 

　　持股的目的是要完善企業(yè)激勵，增強企業(yè)活力，但不能說“一持就靈”，更要“防止利益輸送”。因此，《意見》在股權(quán)流轉(zhuǎn)中設(shè)定了不少于36個月的鎖定期，鎖定期滿后，公司董事、高級管理人員每年可轉(zhuǎn)讓股份不得高于所持股份總數(shù)的25%;員工離開公司，應(yīng)在12個月內(nèi)將所持股份進行內(nèi)部轉(zhuǎn)讓。

 

　　另一項與國企職工密切相關(guān)的剝離企業(yè)辦社會職能的改革也有了明確的時間表的操作要求。6月11日，國資委、財政部聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于國有企業(yè)職工家屬區(qū)“三供一業(yè)”分離移交工作的指導意見》。2019年起，國有企業(yè)不再以任何方式為職工家屬區(qū)“三供一業(yè)”承擔相關(guān)費用。對于分離移交工作中出現(xiàn)的費用，《指導意見》明確費用由企業(yè)和政府共同分擔，其中，中央企業(yè)的分離移交費用由中央財政補助50%，中央企業(yè)集團公司及移交企業(yè)的主管企業(yè)承擔比例不低于30%，其余部分由移交企業(yè)自身承擔。

 

　　近兩年，央企重組整合以其巨大的市場影響力吸引著市場的眼球。但為什么重組?怎么重組?重組誰?這些問題一直沒有詳細的說明。

 

　　7月17日，國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于推動中央企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與重組的指導意見》，以“鞏固加強一批、創(chuàng)新發(fā)展一批、重組整合一批、清理退出一批”這“四個一批”重點工作為主軸，對推動中央企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與重組作了說明和要求。

 

　　對于理由，《指導意見》的表述是：中央企業(yè)產(chǎn)業(yè)分布過廣、企業(yè)層級過多等結(jié)構(gòu)性問題仍然較為突出，資源配置效率亟待提高、企業(yè)創(chuàng)新能力亟待增強。

 

　　對于目標，《指導意見》指出，到2020年，中央企業(yè)戰(zhàn)略定位更加準確，功能作用有效發(fā)揮;總體結(jié)構(gòu)更趨合理，國有資本配置效率顯著提高;發(fā)展質(zhì)量明顯提升，形成一批具有創(chuàng)新能力和國際競爭力的世界一流跨國公司。其中，功能作用發(fā)揮涉及到國防、能源、交通、糧食、信息、生態(tài)等，重大裝備、信息通信、生物醫(yī)藥、海洋工程、節(jié)能環(huán)保等，新能源、新材料、航空航天、智能制造等，以及重大基礎(chǔ)設(shè)施、重要資源以及公共服務(wù)等關(guān)系國計民生和國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和領(lǐng)域;資源配置則與當前供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、淘汰落后產(chǎn)能等改革緊密相連;發(fā)展質(zhì)量則是直指企業(yè)健康、創(chuàng)新驅(qū)動、國際競爭力增強。

 

　　上述問題，其實早在5月18日國務(wù)院審議通過的《中央企業(yè)深化改革瘦身健體工作方案》便有了統(tǒng)領(lǐng)性的要求�！豆ぷ鞣桨浮丰槍�國企去產(chǎn)能、大而全小而全、管理層級、三項制度改革、“三供一業(yè)”分離移交等問題，已經(jīng)進行了部署：一是要加大供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革力度，優(yōu)化國有資本布局結(jié)構(gòu)。二是壓縮管理層級，精簡機構(gòu)人員。三是整合集中資源，做強做優(yōu)主業(yè)。四是以創(chuàng)新促健體，發(fā)展新經(jīng)濟。五是推進降本增效，提高運營效率。對于每一項改革的內(nèi)容，《工作方案》都提出了明確的原則、要求甚至是目標任務(wù)。

 

　　(文章摘自2017年03月07日《國資報告》 作者：朱梓燁)

圖片來源：找項目網(wǎng)

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