在新舊動(dòng)能切換的背景之下，山東地方性煉油廠(下稱“地?zé)?rdquo;)正經(jīng)歷著一場大變局。

 

　　山東地?zé)�，也曾有過一段相當(dāng)輝煌的過往。作為我國地?zé)捚髽I(yè)最為集中的地區(qū)，山東在北方具有國內(nèi)規(guī)模最大的煉化企業(yè)集團(tuán)，隨著山東大煉化的發(fā)展，它們逐漸擺脫了對原先“三桶油”(中石油、中石化、中海油)的依靠，建立了屬于自己的時(shí)代：在那個(gè)年代，山東地?zé)挓捘茉鏊俦３种�高速增長，一直是全國煉油產(chǎn)能擴(kuò)張的主要貢獻(xiàn)者。

 

　　2016年前后，山東的地?zé)捚髽I(yè)賺得盆滿缽滿。有業(yè)內(nèi)人士表示，當(dāng)時(shí)“兩桶油”(中油化、中石油)自己煉油賣，虧錢;從山東地?zé)捹I油賣，卻是穩(wěn)穩(wěn)地賺錢。而外省“兩桶油”的銷售部門也曾紛紛到山東來取經(jīng)，看看山東的地?zé)捚髽I(yè)是怎么賺錢的。

 

　　然而，到2018年初，十部委聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于對煉油領(lǐng)域嚴(yán)重違法違規(guī)和失信行為開展專項(xiàng)治理工作的通知》，要求集中整治地?zé)捫袠I(yè)。至此，山東地?zé)捫袠I(yè)的變局正式拉開。

 

　　山東地?zé)捚鹇?/span>

 

　　今年7月20日，曾入選《山東民企百強(qiáng)榜》排名第二位的山東晨曦集團(tuán)有限公司(下稱“山東晨曦”)已正式向法院申請破產(chǎn)。按照《民事裁定書(2018)魯1122破申2號》，山東莒縣人民法院稱，“山東晨曦成立于1999年12月1日，現(xiàn)已資不抵債，不能清償?shù)狡趥鶆?wù)。”

 

　　此前，針對山東晨曦的破產(chǎn)做過詳細(xì)調(diào)查報(bào)道，其資不抵債主要是因?yàn)樯綎|晨曦過度運(yùn)用金融把戲，利用信用證的時(shí)間差將獲得的資金用于其他行業(yè)的投資或借貸賺取高額的回報(bào)和利息，從而將自己送上了“斷頭臺”。

 

　　不過，山東晨曦的興衰卻在某種程度上反映了地?zé)掃@一行業(yè)的變遷。作為當(dāng)?shù)氐闹�名地�(zé)捚髽I(yè)之一，山東晨曦的石化產(chǎn)業(yè)已形成了完整的產(chǎn)業(yè)鏈條，共擁有350萬噸/年重交瀝青、140萬噸/年催裂化、100萬噸/年延遲焦化、25萬噸/年氣分等20套化工及精細(xì)化工生產(chǎn)裝置。

 

　　地?zé)�，是相對于主營煉廠而言，其發(fā)展起源于1998年我國石油石化行業(yè)的宏觀調(diào)整——1998年政府對石油行業(yè)進(jìn)行了結(jié)構(gòu)性調(diào)整，中國石油和中國石化兩大公司業(yè)務(wù)重組，小煉廠區(qū)別性關(guān)停并轉(zhuǎn)。整頓結(jié)束后，加工能力在100萬噸/年以上的煉廠大多劃歸兩大國有石油公司，而100萬噸/年以下的小煉油企業(yè)選擇保留了82家，成為地?zé)?瀝青廠、溶劑油廠和潤滑油廠交由地方政府管理;其余則予以關(guān)閉。

 

　　2015年2月9日，國家發(fā)改委發(fā)布了《國家發(fā)展改革委關(guān)于進(jìn)口原油使用管理有關(guān)問題的通知》，首次出臺了較為詳細(xì)的進(jìn)口原油使用資質(zhì)的申請條件。自該通知發(fā)布后，各個(gè)符合條件的地?zé)捚髽I(yè)開始加足馬力、躍躍欲試。

 

　　而山東則成為了地?zé)捫袠I(yè)中發(fā)展最為迅猛的地區(qū)。經(jīng)查詢發(fā)現(xiàn)，2014年，山東地?zé)捚骄�開工率只有37%，其間甚至一度跌至20%。而隨著2015年相關(guān)通知的出臺，山東地?zé)挀u身一變，迅速發(fā)展壯大。

 

　　記者不完全梳理發(fā)現(xiàn)，2016年，山東省地?zé)拰?shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入4925億元、利稅318億元、利潤138億元，分別較上年增長了21.7%、79.1%、60%。2017年底，以勝利油田所在地東營為圓心，整個(gè)齊魯大地分布著超過40家的地?zé)捚髽I(yè)，總煉油能力在12410萬噸，占到全國地?zé)捒偖a(chǎn)能的70%，地?zé)捚髽I(yè)的原油加工量占到全國的8%。

 

　　盤古智庫高級研究員吳琦表示，憑借此前積累的優(yōu)勢，以及之后的大發(fā)展，山東地?zé)掗L久以來都占據(jù)著全國地?zé)挵氡诮�山，以至于業(yè)內(nèi)連“地?zé)?rdquo;這個(gè)專有名詞，也成了“山東地?zé)?rdquo;的代稱。

 

　　山東地?zé)捫袠I(yè)的勃興往往也帶動(dòng)了一座城市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，以地處菏澤東明縣、國內(nèi)煉油規(guī)模最大的地方民營煉油企業(yè)——東明石化為例，2016年，東明石化入庫稅金32.24億元，穩(wěn)居菏澤第一位，占全市納稅百強(qiáng)企業(yè)納稅總額的33.5%。同時(shí)，該企業(yè)還擁有正式員工7000人。從這個(gè)角度來看，地?zé)捚髽I(yè)對于東明縣的稅收和就業(yè)方面的拉動(dòng)作用巨大。

 

　　“東明石化每年有過千萬噸的加工量、近千億元的收入額、過2000億元的現(xiàn)金流、過2000萬噸的物流，近萬人的就業(yè)，對區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)和相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展起到了巨大帶動(dòng)作用。”東明石化董事局主席、總裁、黨委書記李湘平對記者表示。

 

　　分化嚴(yán)重

 

　　彼時(shí)的山東地?zé)捵銐驈?qiáng)大，且以民企為主。在2017年的山東民企100強(qiáng)中，主營地?zé)捇蛞缘責(zé)捚鸺业钠髽I(yè)，就有26家，占比達(dá)到26%。排名前十的民企中，地?zé)捚髽I(yè)占到4家，分別是東明石化、萬達(dá)控股(非大連萬達(dá))、利華益集團(tuán)、京博控股，地?zé)捲谡麄�(gè)山東民企中的地位，可見一斑。

 

　　曾經(jīng)來山東學(xué)習(xí)地?zé)捚髽I(yè)的“兩桶油”銷售考察一遍之后得出了山東擁有有全國最大的地方煉油企業(yè)群體的結(jié)論，并認(rèn)為這是山東地?zé)捫袠I(yè)不斷賺錢的原因所在。

 

　　山東省經(jīng)信委相關(guān)人士也證實(shí)了這一點(diǎn)。他認(rèn)為，“山東地?zé)捵鳛楠?dú)立煉廠，其市場化程度要高于國字號油企。在2016年，國際原油價(jià)格一直在低位徘徊情況下，地?zé)捚髽I(yè)靈活的價(jià)格政策使其充分提高了在成品油市場上的競爭力。”

 

　　不過，一方面民營企業(yè)的身份賦予了這些山東地?zé)捚髽I(yè)足夠的市場活力;另一方面，在大型國企唱主角的能源行業(yè)中，民企的市場競爭力明顯相對處于弱勢，不足以支撐其抵御行業(yè)的周期性波動(dòng)。加之稅費(fèi)改革、銀行信貸等原因，山東地?zé)捫袠I(yè)的分化程度也水漲船高。

 

　　隨著行業(yè)周期的不斷波動(dòng)，很大一部分的山東地?zé)捚髽I(yè)沒有穩(wěn)定的原油供應(yīng)，不得不轉(zhuǎn)向價(jià)格更高的國產(chǎn)與進(jìn)口燃料油，這樣一來，成本便“呼呼”地上去了，產(chǎn)品競爭力岌岌可危。在這樣的情況下，如想要分得一杯羹，難上加難。

 

　　東營當(dāng)?shù)匾晃粺捇�企業(yè)廠商告訴記者，前兩年，地?zé)捒傮w盈利狀況還是相當(dāng)好的。但是分化也很明顯，“那些拿到原油進(jìn)口配額的，開工率基本接近滿負(fù)荷，盈利水平高。相反，200萬噸加工規(guī)模以下的，沒有原油進(jìn)口配額的，大部分處于半停工狀態(tài)，開工率不足30%，原料成本偏高，受消費(fèi)稅收緊影響大，已處于虧損狀態(tài)。”

 

　　走訪發(fā)現(xiàn)，2017年，整個(gè)地?zé)捫袠I(yè)分化十分明顯，那些可以拿到原油進(jìn)口配額的，開工率基本接近滿負(fù)荷，盈利水平高。相反，200萬噸加工規(guī)模以下以及沒有原油進(jìn)口配額的，大部分都處于半停工狀態(tài)，開工率不足30%，受消費(fèi)稅收緊影響大，大多已處于虧損狀態(tài)。

 

　　民生證券研究團(tuán)隊(duì)認(rèn)為，造成地?zé)捊?jīng)營業(yè)績出現(xiàn)分化的最主要原因是國家成品油消費(fèi)稅制度的不斷完善。在地?zé)捄椭鳡I煉廠公平市場競爭的情況下由于缺少穩(wěn)定的原料供應(yīng)和產(chǎn)品銷售渠道，使地?zé)挼母偁幜Υ蠓鶞p弱，最終走向淘汰的結(jié)局，而之前被地?zé)捛治g的成品油銷售市場有望重回到中石油和中石化手中。

 

　　據(jù)石化行業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)隆眾石化統(tǒng)計(jì)，山東地?zé)捯还?0多家，其中40家左右一次加工能力在200萬噸以上的基本都有原油進(jìn)口配額;而余下40多家就是規(guī)模在200萬噸以下、沒有原油進(jìn)口配額，開工率極低的。這也就意味著在山東，整個(gè)地?zé)捫袠I(yè)有50%左右的企業(yè)處于虧損的邊緣。

 

　　整合啟幕

 

　　“大，但不強(qiáng)。”山東省經(jīng)信委副主任王萬良在2017年12月28日山東省煉化行業(yè)新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換推進(jìn)會(huì)上強(qiáng)調(diào)，山東迫切需要加快推進(jìn)省內(nèi)石化產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，拉長產(chǎn)業(yè)鏈，生產(chǎn)石化下游產(chǎn)品，提高國產(chǎn)比例，實(shí)現(xiàn)進(jìn)口替代。

 

　　記者了解到，山東省幾十家地?zé)捚髽I(yè)在原料采購、物流運(yùn)輸、成品銷售市場上長期“單兵作戰(zhàn)”，影響力小、話語權(quán)弱，至今無一家主營業(yè)務(wù)為煉油的企業(yè)在國內(nèi)外證券市場上市，“茶壺?zé)拸S”的稱號由此而來。

 

　　“地?zé)捜舨荒芗皶r(shí)轉(zhuǎn)型，必將會(huì)有一批被淘汰出局。”一位不愿透露姓名的人士表示。

 

　　今年3月份，國家稅務(wù)總局《關(guān)于成品油消費(fèi)稅征收管理有關(guān)問題的公告》實(shí)施，成品油消費(fèi)稅監(jiān)管全面收緊，通過“變票”逃避生產(chǎn)環(huán)節(jié)消費(fèi)稅被完全封堵——地?zé)挮@取利潤最主要的途徑消失了。

 

　　天風(fēng)證券研究團(tuán)隊(duì)稱，一直以來，地?zé)捄徒?jīng)銷商避稅的三個(gè)關(guān)鍵漏洞：1)原料環(huán)節(jié)變票——以前存在進(jìn)口輕循環(huán)油等變票成燃料油，因?yàn)檩p循環(huán)油不應(yīng)稅，燃料油是應(yīng)稅品;2)出廠環(huán)節(jié)虛開發(fā)票——煉廠超額開具銷售發(fā)票，以及貿(mào)易公司虛假開具銷售發(fā)票;3)加油站終端不開票——民營加油站向地?zé)挷少彸善酚鸵矁A向于采購不帶增值稅票的。

 

　　在2017年12月初舉行的第十屆中國能源環(huán)境高峰論壇上，中國石油流通協(xié)會(huì)副會(huì)長董秀成公開表示：“未來國家政策對于原油進(jìn)口使用配額和成品油出口配額這兩個(gè)配額的大趨勢都是收緊的。兩個(gè)配額的控制是為了避免原油和成品油的大進(jìn)大出，而把碳排放和污染留在國內(nèi)。嚴(yán)格控制成品油出口配額，讓煉油企業(yè)在國內(nèi)市場競爭，通過市場化的手段來控制國內(nèi)煉油產(chǎn)能擴(kuò)張，最終優(yōu)勝劣汰，實(shí)現(xiàn)市場出清。”

 

　　無論是系列政策的推動(dòng)，還是政策與市場倒逼下的選擇，都對山東地?zé)挼恼�合發(fā)揮著作用。山東地?zé)捯恢币詠硪驗(yàn)槠骄��?guī)模較小、一體化水平偏低，已然落后于行業(yè)的發(fā)展大趨勢。吳琦告訴記者，“抱團(tuán)取暖是化解風(fēng)險(xiǎn)的最佳選擇。面對種種風(fēng)險(xiǎn)，深化合作、抱團(tuán)取暖似是較為合理的選擇。”

 

　　在這樣的大背景之下，山東地?zé)捫袠I(yè)的整合正在多方力量助推之下拉開大幕。

 

　　對于地?zé)捚髽I(yè)而言，不斷被壓縮的利潤空間導(dǎo)致其開始“投奔”國企，民企和國企融合重組成為行業(yè)大趨勢，越來越多的地?zé)捚髽I(yè)擁有了國企背景。如中海油并購了東營石化、中海瀝青以及�；�石化;中國化工集團(tuán)旗下也擁有包括華星、正和、昌邑、安邦、藍(lán)星濟(jì)南、濟(jì)南石化及長城煉廠等地?zé)捚髽I(yè)。

 

　　2017年9月1日，山東省經(jīng)信委下發(fā)《關(guān)于加快全省地?zé)捚髽I(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展組建山東煉化能源集團(tuán)有限公司的復(fù)函》，提出山東煉化要著眼提高產(chǎn)業(yè)集中度和綜合競爭力，更好地利用國際國內(nèi)兩個(gè)市場兩種資源，為行業(yè)進(jìn)一步聯(lián)合重組、集團(tuán)化發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

 

　　從中國(獨(dú)立煉廠)石油采購聯(lián)盟到山東煉化能源集團(tuán)，16家地?zé)捚髽I(yè)的合作也從以往的進(jìn)口原油采購擴(kuò)展到了統(tǒng)一儲運(yùn)和零售終端領(lǐng)域。

 

　　從山東省的角度來看，也在積極幫助地?zé)捚髽I(yè)找尋到曾經(jīng)束縛日久的油品短缺問題。7月22日，青島港對外宣布，為推動(dòng)山東省新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)化，董家口港—濰坊—魯中、魯北輸油管道(二期)經(jīng)過16個(gè)月的緊張施工，投產(chǎn)試運(yùn)行。記者從青島港方面了解到，輸油管道將服務(wù)于山東濰坊、東營、濱州地區(qū)的主要煉化企業(yè)，結(jié)束了部分地?zé)捚髽I(yè)過去沒有管道輸油，只能靠油罐車運(yùn)輸油品的歷史，還把青島港董家口港區(qū)的30萬噸級兼顧45萬噸級原油碼頭、200多萬立方米的油罐群與山東地?zé)捚髽I(yè)群連為一體。

 

　　來源：第一財(cái)經(jīng)日報(bào)

圖片來源：找項(xiàng)目網(wǎng)

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