在支持民營經(jīng)濟發(fā)展、擴大對外開放進程中，競爭中性原則應運而生，當前中國如能采用競爭中性政策，對內(nèi)可促進國有企業(yè)改革新突破，對外則有利于拓展中美貿(mào)易談判的共識和中國參與高層次國際經(jīng)貿(mào)談判的新空間。

受訪人/巴曙松

在支持民營經(jīng)濟發(fā)展、擴大對外開放進程中，競爭中性原則應運而生，該原則提出平等對待各類市場主體，消除對不同所有制企業(yè)設置的不合理限制等，意味著只要是市場主體，不管身份如何，都將一視同仁，在市場準入和資源等方面，都享受公平的待遇，“一碗水端平”。

巴曙松教授在接受中國財富網(wǎng)專訪時表示，目前，中國在參與新一輪全球化與推動經(jīng)濟國際化進程中所遇到的阻力，有一部分與國有企業(yè)改革趨勢緊密相關。

巴曙松認為，國際范圍內(nèi)廣受認同的競爭中性原則，有可能成為中國當前深化國企改革的突破口，支持中國從政府主導產(chǎn)業(yè)政策向政府中性競爭政策轉(zhuǎn)型，從而擴大主動對外開放能力，提升中國參與國際高標準經(jīng)貿(mào)規(guī)則能力，進一步以制度創(chuàng)新推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。

中國財富網(wǎng)：競爭中性原則一詞，最近屢被提起，但許多人對其意義和理解不深，請您給我們介紹一下。

巴曙松：競爭中性原則，是目前國際區(qū)域貿(mào)易協(xié)議中的重要組成部分之一，這也是目前探討中國實施競爭中性原則，對接高標準國際經(jīng)貿(mào)規(guī)則的背景。

競爭中性原則已成國際重要多邊(區(qū)域)經(jīng)貿(mào)協(xié)定的重要章節(jié)，通過多邊經(jīng)貿(mào)協(xié)定的形式，全球已有40多個國家適用競爭中性原則。2017年，適用競爭中性原則國家的GDP比重達到全球經(jīng)濟總量的58%以上。

經(jīng)濟合作與發(fā)展組織(簡稱“OECD”)及聯(lián)合國貿(mào)易和發(fā)展會議也先后以指引、官方文章等形式發(fā)布了9份文件，致力于推進競爭中性原則的全球應用。

競爭中性原則在雙邊自由貿(mào)易協(xié)定(FTA)、多邊(區(qū)域)經(jīng)貿(mào)協(xié)定、國際相關經(jīng)貿(mào)組織指引以及世界貿(mào)易組織(WTO)未來改革議題等方面，已經(jīng)成為廣泛適用的國際新規(guī)則。

競爭中性原則的應用模式，大致可分為OECD模式、美國模式及歐盟模式三種架構(gòu)設置。此三種模式在適用范圍、執(zhí)行模式、規(guī)范強度上存在具體差異。

OECD模式從政府與國有企業(yè)關系方面入手，指引并明確精簡政府企業(yè)的運作形式、確定特殊職責的直接成本、獲得商業(yè)回報率、履行公共服務義務、稅收中性、監(jiān)管中性、債務中性和直接補貼、公共采購八方面的中性“基石”。

“美國模式”通常指美國通過雙多邊(區(qū)域)經(jīng)貿(mào)協(xié)定方式確定競爭中性原則在國家間的適用，但是美國國內(nèi)政策并未存在明確框架。該模式規(guī)定是以“國有企業(yè)和指定壟斷企業(yè)”為形式單獨成章，主要集中于對國有企業(yè)的范圍認定、非歧視待遇和商業(yè)考慮、非商業(yè)性支持、透明度以及例外規(guī)定為內(nèi)容。

中國財富網(wǎng)：競爭中性原則在我國情況如何，與國際上有不同之處嗎?

巴曙松：中國存在部分與競爭中性原則不一致的情況，也有矛盾之處，主要在以下幾個方面：一是政府財政補貼。據(jù)測算，中央國有企業(yè)獲得政府補貼與企業(yè)資產(chǎn)比為0.09%，地方國有企業(yè)為0.29%，而民營企業(yè)為0.07%。

二是政府信用支持。2016年至2018年，A股上市公司中的國有企業(yè)平均融資額從7.9億元上升到11.1億元，而民營企業(yè)則從1.7億元下降到0.96億元;此外還有公司債、企業(yè)債、債券融資利差等方面的差別。

三是行政壟斷。在許多行業(yè)中存在壟斷的情況，例如在開采輔助活動企業(yè)，非國有企業(yè)數(shù)量占行業(yè)數(shù)量的80.77%，其上游的石油和天然氣開采業(yè)中，國企市場份額達到了84.3%。

四是市場準入。外資企業(yè)和民企存在準入限制，如資本市場對外資持股比例就有一些具體限制，包括：單個境外投資者的持股比例不得超10%，境外投資者持股比例不得超過30%等等。

五是政府對國企的隱性補貼。國有企業(yè)獲得了來自政府的隱性擔保，其融資成本更低。根據(jù)2018年A股上市企業(yè)數(shù)據(jù)顯示，在各個評級的債券風險溢價中，國有企業(yè)的風險溢價都低于同級別其他類型企業(yè)0.5%左右。

中國財富網(wǎng)：營造適用競爭中性原則的市場環(huán)境有哪些步驟?

巴曙松：關于競爭中性實施步驟，建議分為競爭性國企和具有國家戰(zhàn)略性國企分類實施。一方面，可以完善目前國企的公益性和競爭性兩分法的分類方式，將承擔國家重要發(fā)展戰(zhàn)略的競爭性國企單獨列出;另一方面，在實施競爭中性原則的初期階段，排除公益性和國家戰(zhàn)略性兩類國企的適用，之后再根據(jù)行業(yè)戰(zhàn)略意義的變化分類適用。

中國財富網(wǎng)：如果中國要發(fā)展實施競爭中性原則，內(nèi)容應該包括哪些?

巴曙松：在競爭中性原則實施內(nèi)容方面，建議從要素獲取、市場準入、經(jīng)營運營、政府采購與招標等方面構(gòu)建中國版的競爭中性規(guī)則體系。

要素獲取方面爭取三方面中性原則，一為政府補貼中性，提高國有企業(yè)透明度，明確國有企業(yè)和公共機構(gòu)的關系;對公益類國有企業(yè)進行明確的界定或列明清單，采取對公益類國有企業(yè)進行排除性規(guī)定的模式來實現(xiàn)所有企業(yè)公平待遇，并兼顧國有公益性企業(yè)的實際運作等。二為稅收中性，對現(xiàn)行稅法的實體性條款和程序性條款做合理的結(jié)構(gòu)安排，提升稅收的確定性。三為貸款中性，要求對國有企業(yè)提供融資應當保證融資條件與市場利率相一致。

市場準入方面，構(gòu)建內(nèi)外資企業(yè)一視同仁、公平競爭的營商環(huán)境。采用市場準入負面清單，列舉禁止類清單和限制類清單，規(guī)范政府與市場的關系，界定政府與市場的邊界，劃分政府與市場的權(quán)利和責任;進一步明確企業(yè)審批條件和流程，對所有市場主體公平公正、一視同仁，在市場準入等方面，打破各種形式的不合理限制和隱性壁壘，營造穩(wěn)定公平、透明、可預期的營商環(huán)境。

經(jīng)營運行中性方面，借鑒國際條約中的“商業(yè)考量因素”，在價格、質(zhì)量等方面構(gòu)建法律規(guī)則。要求國有企業(yè)成為真正的市場主體，按照非歧視和商業(yè)考量和非國有企業(yè)開展公平競爭，并受到競爭法的同等監(jiān)管。在國企改革中，平等對待所有股東和其他投資者，避免國家作為占有支配地位的股東濫用權(quán)利，運用規(guī)則避免不當關聯(lián)交易、偏袒性的業(yè)務決策，以及對資本結(jié)構(gòu)做出有利于控股股東的變更等。

政府采購和招標方面中性，應當通過增強國有企業(yè)的透明度，健全信息披露制度，體現(xiàn)競爭性、非歧視性，對政府采購的程序進行披露。建議對國有企業(yè)的經(jīng)營、財務等狀況進行公示，完善信息披露，進一步增強國有企業(yè)透明度。

中國財富網(wǎng)：如何確保“競爭中性”原則能夠?qū)嵤┑轿唬瑢嵤┑姆椒�、路徑是什�?

巴曙松：在競爭中性原則實施路徑方面，建議主要通過法律手段推動實現(xiàn)，以高層級法律確認競爭中性原則的適用。

只有在法律位階上，從上至下貫穿式的適用競爭中性原則，才能保持市場經(jīng)營環(huán)境而公平。建議在《憲法》中明確提出市場主體的競爭中性原則;在《公司法》中平衡與國有企業(yè)的相關規(guī)定;在《反壟斷法》《反不正當競爭法》中明確競爭中性的具體規(guī)則等。同時，必須完善競爭法律保障外部環(huán)境，將合理豁免的事項列入國家或當?shù)嘏嘤�特定市場、維護社會公共利益的政策綱要，并對豁免之后產(chǎn)生的限制競爭行為進行積極監(jiān)督。

此外，建議中國積極參與OECD關于競爭中性的研究工作和指南制定;另一方面，在“一帶一路”倡議中，中國與沿線國家簽訂或更新自由貿(mào)易區(qū)協(xié)議時，應主動就競爭中性規(guī)則的內(nèi)涵及判斷標準達成共識。

中國財富網(wǎng)：“競爭中性”實施會對企業(yè)造成什么影響?

巴曙松：概括來說，“競爭中性”原則通過影響政府補貼、政府隱性擔�？商岣咂髽I(yè)競爭力，但不會通過政府采購影響企業(yè)的競爭力。

政府補貼方面。短期內(nèi)看，政府補貼對企業(yè)盈利能力影響顯著，政府補貼與總資產(chǎn)比率每降低1%，國有企業(yè)資產(chǎn)收益率降低0.37%，其他類型企業(yè)資產(chǎn)收益率降低0.23%。競爭中性原則要求取消不必要的政府補貼，確保市場公平競爭，因此會減少企業(yè)能夠獲得的政府補貼資金，迫使企業(yè)主動優(yōu)化運營模式，提高企業(yè)的競爭力，尤其是國有企業(yè)的競爭力，同時也從整體上提高了社會資源的配置效率。

政府隱性擔保方面。由于國有企業(yè)享有政府的隱性擔保，因而其風險溢價率對資產(chǎn)收益率有較高的影響。與其他類型企業(yè)比較，國有企業(yè)的融資成本優(yōu)勢提高了其盈利能力。競爭中性原則要求理清政商關系，將會減少來自政府隱性擔保，迫使企業(yè)融資活動更為市場化，間接提高企業(yè)的競爭力，也提高了金融市場的總體效率。

政府采購方面。數(shù)據(jù)顯示，政府直接采購對企業(yè)生產(chǎn)率無顯著影響。此外，中國加入WTO時明確將“國有和國家投資企業(yè)”排除在政府采購主體范圍之外，按照WTO承諾的定義來實施競爭中性原則，則只包括政府直接采購。因此，競爭中性不會通過政府采購對企業(yè)競爭力產(chǎn)生影響。(完)

來源：中國財富網(wǎng)2019年7月31日

圖片來源：找項目網(wǎng)

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