中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令

(2004年第5號)

 

　　《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》已經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第二十三次主席會議討論通過，現(xiàn)予印發(fā)，自2004年9月1日起實施。

 

　　主席:劉明康

　　二○○四年七月二十七日

　　企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法

 

　　第一章 總則

 

　　第一條 為了規(guī)范企業(yè)集團財務(wù)公司(以下簡稱財務(wù)公司)的行為，防范金融風(fēng)險，促進財務(wù)公司的穩(wěn)健經(jīng)營和健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國公司法》和《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱財務(wù)公司是指以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團資金使用效率為目的，為企業(yè)集團成員單位(以下簡稱成員單位)提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。

　　外資投資性公司為其在中國境內(nèi)的投資企業(yè)提供財務(wù)管理服務(wù)而設(shè)立的財務(wù)公司適用本辦法的相關(guān)規(guī)定。

　　第三條 本辦法所稱企業(yè)集團是指在中華人民共和國境內(nèi)依法登記，以資本為聯(lián)結(jié)紐帶、以母子公司為主體、以集團章程為共同行為規(guī)范，由母公司、子公司、參股公司及其他成員企業(yè)或機構(gòu)共同組成的企業(yè)法人聯(lián)合體。

　　本辦法所稱成員單位包括母公司及其控股51%以上的子公司(以下簡稱子公司);母公司、子公司單獨或者共同持股20%以上的公司，或者持股不足20%但處于最大股東地位的公司;母公司、子公司下屬的事業(yè)單位法人或者社會團體法人。

　　本辦法所稱外資投資性公司是指外國投資者在中國境內(nèi)獨資設(shè)立的從事直接投資的公司。所稱投資企業(yè)包括該外資投資性公司以及在中國境內(nèi)注冊的，該外資投資性公司單獨或者與其投資者共同持股超過25%，且該外資投資性公司持股比例超過10%的企業(yè)。外資投資性公司適用本辦法中對母公司的相關(guān)規(guī)定，投資企業(yè)適用本辦法中對成員單位的相關(guān)規(guī)定。

　　第四條 財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)依法合規(guī)經(jīng)營，不得損害國家和社會公共利益。

　　第五條 財務(wù)公司依法接受中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的監(jiān)督管理。

 

　　第二章 機構(gòu)設(shè)立及變更

 

　　第六條 設(shè)立財務(wù)公司，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審查批準(zhǔn)。

　　財務(wù)公司名稱應(yīng)當(dāng)經(jīng)工商登記機關(guān)核準(zhǔn)，并標(biāo)明“財務(wù)有限公司”或“財務(wù)有限責(zé)任公司”字樣，名稱中應(yīng)包含其所屬企業(yè)集團的全稱或者簡稱。未經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)，任何單位不得在其名稱中使用“財務(wù)公司”字樣。

　　第七條 申請設(shè)立財務(wù)公司的企業(yè)集團應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　　(一)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策;

　　(二)申請前一年，母公司的注冊資本金不低于8億元人民幣;

　　(三)申請前一年，按規(guī)定并表核算的成員單位資產(chǎn)總額不低于50億元人民幣，凈資產(chǎn)率不低于30%;

　　(四)申請前連續(xù)兩年，按規(guī)定并表核算的成員單位營業(yè)收入總額每年不低于40億元人民幣，稅前利潤總額每年不低于2億元人民幣;

　　(五)現(xiàn)金流量穩(wěn)定并具有較大規(guī)模;

　　(六)母公司成立2年以上并且具有企業(yè)集團內(nèi)部財務(wù)管理和資金管理經(jīng)驗;

　　(七)母公司具有健全的公司法人治理結(jié)構(gòu)，未發(fā)生違法違規(guī)行為,近3年無不良誠信紀(jì)錄;

　　(八)母公司擁有核心主業(yè);

　　(九)母公司無不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易。

　　外資投資性公司除適用本條第(一)、(二)、(五)、(六)、(七)、(八)、(九)項的規(guī)定外，申請前一年其凈資產(chǎn)應(yīng)不低于20億元人民幣，申請前連續(xù)兩年每年稅前利潤總額不低于2億元人民幣。

　　第八條 申請設(shè)立財務(wù)公司，母公司董事會應(yīng)當(dāng)作出書面承諾，在財務(wù)公司出現(xiàn)支付困難的緊急情況時,按照解決支付困難的實際需要,增加相應(yīng)資本金,并在財務(wù)公司章程中載明。

　　第九條 設(shè)立財務(wù)公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　　(一)確屬集中管理企業(yè)集團資金的需要，經(jīng)合理預(yù)測能夠達(dá)到一定的業(yè)務(wù)規(guī)模;

　　(二)有符合《中華人民共和國公司法》和本辦法規(guī)定的章程;

　　(三)有符合本辦法規(guī)定的最低限額注冊資本金;

　　(四)有符合中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的任職資格的董事、高級管理人員和規(guī)定比例的從業(yè)人員，在風(fēng)險管理、資金集約管理等關(guān)鍵崗位上有合格的專門人才;

　　(五)在法人治理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險防范等方面具有完善的制度;

　　(六)有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施;

　　(七)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他條件。

　　第十條 設(shè)立財務(wù)公司的注冊資本金最低為1億元人民幣。財務(wù)公司的注冊資本金應(yīng)當(dāng)是實繳的人民幣或者等值的可自由兌換貨幣。

　　經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的財務(wù)公司，其注冊資本金中應(yīng)當(dāng)包括不低于500萬美元或者等值的可自由兌換貨幣。

　　中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據(jù)財務(wù)公司的發(fā)展情況和審慎監(jiān)管的需要，可以調(diào)整財務(wù)公司注冊資本金的最低限額。

　　第十一條 財務(wù)公司的注冊資本金應(yīng)當(dāng)主要從成員單位中募集，并可以吸收成員單位以外的合格的機構(gòu)投資者的股份。

　　本條所稱的合格的機構(gòu)投資者是指原則上在5年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持財務(wù)公司股份的、具有豐富行業(yè)管理經(jīng)驗的外部戰(zhàn)略投資者。(本款修改為：本條所稱的合格的機構(gòu)投資者是指原則上在3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持財務(wù)公司股份的、具有豐富行業(yè)管理經(jīng)驗的戰(zhàn)略投資者——銀監(jiān)會令2006年第8號——中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于修改《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》的決定)

　　財務(wù)公司的股東資格應(yīng)當(dāng)符合中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的有關(guān)規(guī)定。

　　第十二條 外資投資性公司設(shè)立財務(wù)公司的注冊資本金可以由該外資投資性公司單獨或者與其投資者共同出資。

　　第十三條 財務(wù)公司從業(yè)人員中從事金融或財務(wù)工作3年以上的人員應(yīng)當(dāng)不低于總?cè)藬?shù)的三分之二，其中從事金融或者財務(wù)工作5年以上人員應(yīng)當(dāng)不低于總?cè)藬?shù)的三分之一。

　　曾任國際知名會計師事務(wù)所查賬員、電腦公司程序設(shè)計師或系統(tǒng)分析員,或在國際知名資產(chǎn)管理公司、基金公司、投資銀行、證券公司相關(guān)業(yè)務(wù)和管理崗位上工作過的專業(yè)人員，如果具有2年以上工作經(jīng)驗，并經(jīng)國內(nèi)相關(guān)業(yè)務(wù)及政策培訓(xùn)，則視同從事金融或財務(wù)工作3年以上。

　　第十四條 設(shè)立財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個階段。申請籌建財務(wù)公司，應(yīng)當(dāng)由母公司向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出申請，并提交下列文件、資料：

　　(一)申請書，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括擬設(shè)財務(wù)公司名稱、所在地、注冊資本、股東、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍等。

　　(二)可行性研究報告，其內(nèi)容包括：

　　1.母公司及其他成員單位整體的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、現(xiàn)金流量分析、在同行業(yè)中所處的地位以及中長期發(fā)展規(guī)劃;

　　2.設(shè)立財務(wù)公司的宗旨、作用及其業(yè)務(wù)量預(yù)測;

　　3.經(jīng)有資質(zhì)的會計師事務(wù)所審計的最近2年的合并資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及現(xiàn)金流量表。

　　(三)成員單位名冊及有權(quán)部門出具的相關(guān)證明資料。

　　(四)《企業(yè)集團登記證》、申請人和其他出資人的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件及出資保證。

　　(五)設(shè)立外資財務(wù)公司的，需提供外資投資性公司及其投資企業(yè)的外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書。

　　(六)母公司法定代表人簽署的確認(rèn)上述資料真實性的證明文件。

　　(七)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求提交的其他文件、資料。

　　第十五條 財務(wù)公司的籌建申請，經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審批同意的，申請人應(yīng)當(dāng)自收到批準(zhǔn)籌建文件起3個月內(nèi)完成財務(wù)公司的籌建工作，并向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出開業(yè)申請，同時提交下列文件：

　　(一)財務(wù)公司章程草案;

　　(二)財務(wù)公司經(jīng)營方針和計劃;

　　(三)財務(wù)公司股東名冊及其出資額、出資比例;

　　(四)法定驗資機構(gòu)出具的對財務(wù)公司股東出資的驗資證明;

　　(五)擬任職的董事、高級管理人員的名單、詳細(xì)履歷及任職資格證明材料;

　　(六)從業(yè)人員中擬從事風(fēng)險管理、資金集中管理的人員的名單、詳細(xì)履歷;

　　(七)從業(yè)人員中從事金融、財務(wù)工作5年及5年以上有關(guān)人員的證明材料;

　　(八)財務(wù)公司業(yè)務(wù)規(guī)章及風(fēng)險防范制度;

　　(九)財務(wù)公司營業(yè)場所及其他與業(yè)務(wù)有關(guān)設(shè)施的資料;

　　(十)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求提交的其他文件、資料。

　　第十六條 財務(wù)公司的開業(yè)申請經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會核準(zhǔn)后，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒發(fā)《金融許可證》并予以公告。財務(wù)公司憑《金融許可證》到工商行政管理機關(guān)辦理注冊登記，領(lǐng)取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》后方可開業(yè)。

　　第十七條 財務(wù)公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要，經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審查批準(zhǔn)，可以在成員單位集中且業(yè)務(wù)量較大的地區(qū)設(shè)立分公司。

　　財務(wù)公司的分公司不具有法人資格，由財務(wù)公司依照本辦法的規(guī)定授權(quán)其開展業(yè)務(wù)活動，其民事責(zé)任由財務(wù)公司承擔(dān)。

　　第十八條 財務(wù)公司根據(jù)業(yè)務(wù)管理需要，可以在成員單位比較集中的地區(qū)設(shè)立代表處，并報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會備案。

　　財務(wù)公司的代表處不得經(jīng)營業(yè)務(wù)，只限于從事業(yè)務(wù)推介、客戶服務(wù)、債權(quán)催收以及信息的收集、反饋等相關(guān)工作。

　　第十九條 財務(wù)公司申請設(shè)立分公司，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

　　(一)確屬業(yè)務(wù)發(fā)展和為成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)需要;

　　(二)財務(wù)公司設(shè)立2年以上，且注冊資本金不低于3億元人民幣，資本充足率不低于10%;

　　(三)擬設(shè)立分公司所服務(wù)的成員單位不少于10家，且上述成員單位資產(chǎn)合計不低于10億元人民幣，或成員單位不足10家，但成員單位資產(chǎn)合計不低于20億元人民幣;

　　(四)財務(wù)公司經(jīng)營狀況良好，且在2年內(nèi)沒有違法、違規(guī)經(jīng)營記錄;

　　第二十條 財務(wù)公司的分公司應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　　(一)有符合本辦法規(guī)定的最低限額的營運資金;

　　(二)有符合中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的任職資格的高級管理人員;

　　(三)有健全的業(yè)務(wù)操作、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理及問責(zé)制度;

　　(四)有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施;

　　(五)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他條件。

　　第二十一條 財務(wù)公司分公司的營運資金不得少于5000萬元人民幣。財務(wù)公司撥付各分公司的營運資金總計不得超過其注冊資本金的50%。

　　第二十二條 財務(wù)公司申請設(shè)立分公司，應(yīng)當(dāng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報送以下文件、資料：

　　(一)申請書，其內(nèi)容包括擬設(shè)分公司的名稱、所在地、營運資金、業(yè)務(wù)范圍及服務(wù)對象等;

　　(二)可行性研究報告，包括擬設(shè)分公司的業(yè)務(wù)量預(yù)測，所在地成員單位的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資金流量分析以及中長期發(fā)展規(guī)劃等內(nèi)容;

　　(三)符合第二十條規(guī)定的有關(guān)證明文件;

　　(四)財務(wù)公司董事會關(guān)于申請設(shè)立該分公司的決議以及對擬設(shè)分公司業(yè)務(wù)范圍授權(quán)的決議草案;

　　(五)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求提交的其他文件、資料。

　　第二十三條 經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的財務(wù)公司分公司，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒發(fā)《金融許可證》并予以公告，憑《金融許可證》向工商行政管理部門辦理登記手續(xù)，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，方可開業(yè)。

　　第二十四條 經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的財務(wù)公司及其分公司自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起，無正當(dāng)理由6個月不開業(yè)或者開業(yè)后無正當(dāng)理由連續(xù)停業(yè)6個月以上的，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會吊銷其《金融許可證》，并予以公告。

　　第二十五條 財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)及中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的規(guī)定使用《金融許可證》，禁止偽造、變造、轉(zhuǎn)讓、出租、出借《金融許可證》。

　　第二十六條 財務(wù)公司的公司性質(zhì)、組織形式及組織機構(gòu)應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國公司法》及其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，并應(yīng)當(dāng)在公司章程中載明。

　　第二十七條 財務(wù)公司有下列變更事項之一的，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)：

　　(一) 變更名稱;

　　(二) 調(diào)整業(yè)務(wù)范圍;

　　(三) 變更注冊資本金;

　　(四) 變更股東或者調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu);

　　(五) 修改章程;

　　(六) 更換董事、高級管理人員;

　　(七) 變更營業(yè)場所;

　　(八) 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他變更事項。

　　財務(wù)公司的分公司變更名稱、營運資金、營業(yè)場所或者更換高級管理人員，應(yīng)當(dāng)由財務(wù)公司報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)。

 

　　第三章 業(yè)務(wù)范圍

 

　　第二十八條 財務(wù)公司可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)：

　　(一)對成員單位辦理財務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù);

　　(二)協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付;

　　(三)經(jīng)批準(zhǔn)的保險代理業(yè)務(wù);

　　(四)對成員單位提供擔(dān)保;

　　(五)辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資;

　　(六)對成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn);

　　(七)辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計;

　　(八)吸收成員單位的存款;

　　(九) 對成員單位辦理貸款及融資租賃;

　　(十)從事同業(yè)拆借;

　　(十一)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

　　第二十九條 符合條件的財務(wù)公司,可以向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請從事下列業(yè)務(wù)：

　　(一)經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行財務(wù)公司債券;

　　(二)承銷成員單位的企業(yè)債券;

　　(三)對金融機構(gòu)的股權(quán)投資;

　　(四)有價證券投資;

　　(五)成員單位產(chǎn)品的消費信貸、買方信貸及融資租賃。

　　第三十條 財務(wù)公司從事本辦法第二十九條所列業(yè)務(wù)，必須嚴(yán)格遵守國家的有關(guān)規(guī)定和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審慎監(jiān)管的有關(guān)要求，并應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

　　(一)財務(wù)公司設(shè)立1年以上，且經(jīng)營狀況良好;

　　(二)注冊資本金不低于3億元人民幣，從事成員單位產(chǎn)品消費信貸、買方信貸及融資租賃業(yè)務(wù)的，注冊資本金不低于5億元人民幣;

　　(三)經(jīng)股東大會同意并經(jīng)董事會授權(quán);

　　(四)具有比較完善的投資決策機制、風(fēng)險控制制度、操作規(guī)程以及相應(yīng)的管理信息系統(tǒng);

　　(五)具有相應(yīng)的合格的專業(yè)人員;

　　(六)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他條件。

　　第三十一條 財務(wù)公司不得從事離岸業(yè)務(wù),除本辦法第二十八條第二款業(yè)務(wù)外,不得從事任何形式的資金跨境業(yè)務(wù)。

　　第三十二條 財務(wù)公司的業(yè)務(wù)范圍經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)在財務(wù)公司章程中載明。財務(wù)公司不得辦理實業(yè)投資、貿(mào)易等非金融業(yè)務(wù)。

　　財務(wù)公司在經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)細(xì)分業(yè)務(wù)品種，應(yīng)當(dāng)報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會備案，但不涉及債權(quán)或者債務(wù)的中間業(yè)務(wù)除外。

　　第三十三條財務(wù)公司分公司的業(yè)務(wù)范圍,由財務(wù)公司在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)根據(jù)審慎經(jīng)營的原則進行授權(quán)，報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會備案。財務(wù)公司分公司不得辦理擔(dān)保、同業(yè)拆借及本辦法第二十九條規(guī)定的業(yè)務(wù)。

 

　　第四章 監(jiān)督管理與風(fēng)險控制

 

　　第三十四條 財務(wù)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)負(fù)債比例的要求：

　　(一)資本充足率不得低于10%;

　　(二)拆入資金余額不得高于資本總額;

　　(三)擔(dān)保余額不得高于資本總額;

　　(四)短期證券投資與資本總額的比例不得高于40%;

　　(五)長期投資與資本總額的比例不得高于30%;

　　(六)自有固定資產(chǎn)與資本總額的比例不得高于20%。

　　中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據(jù)財務(wù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展或者審慎監(jiān)管的需要，可以對上述比例進行調(diào)整。

　　第三十五條 財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)按照審慎經(jīng)營的原則，制定本公司的各項業(yè)務(wù)規(guī)則和程序，建立、健全本公司的內(nèi)部控制制度。

　　第三十六條 財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)分別設(shè)立對董事會負(fù)責(zé)的風(fēng)險管理、業(yè)務(wù)稽核部門，制訂對各項業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制和業(yè)務(wù)稽核制度，每年定期向董事會報告工作，并向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報告。

　　第三十七條 財務(wù)公司董事會應(yīng)當(dāng)每年委托具有資格的中介機構(gòu)對公司上一年度的經(jīng)營活動進行審計，并于每年的4月15日前將經(jīng)董事長簽名確認(rèn)的年度審計報告報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。

　　第三十八條 財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)依照國家有關(guān)規(guī)定，建立、健全本公司的財務(wù)、會計制度。

　　財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)遵循審慎的會計原則，真實記錄并全面反映其業(yè)務(wù)活動和財務(wù)狀況。

　　第三十九條 財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報送資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)考核表及中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求報送的其他報表，并于每一會計年度終了后的1個月內(nèi)報送上一年度財務(wù)報表和資料。

　　財務(wù)公司的法定代表人應(yīng)當(dāng)對經(jīng)其簽署報送的上述報表的真實性承擔(dān)責(zé)任。

　　第四十條 財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)每年的4月底前向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報送其所屬企業(yè)集團的成員單位名錄，并提供其所屬企業(yè)集團上年度的業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況及有關(guān)數(shù)據(jù)。

　　財務(wù)公司對新成員單位開展業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及時備案，并提供該成員單位的有關(guān)資料;與財務(wù)公司有業(yè)務(wù)往來的成員單位由于產(chǎn)權(quán)變化脫離企業(yè)集團的，財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)及時向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會備案，存有遺留業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)同時提交遺留業(yè)務(wù)的處理方案。

　　第四十一條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會有權(quán)隨時要求財務(wù)公司報送有關(guān)業(yè)務(wù)和財務(wù)狀況的報告和資料。

　　第四十二條 財務(wù)公司發(fā)生擠提存款、到期債務(wù)不能支付、大額貸款逾期或擔(dān)保墊款、電腦系統(tǒng)嚴(yán)重故障、被搶劫或詐騙、董事或高級管理人員涉及嚴(yán)重違紀(jì)、刑事案件等重大事項時，應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施并及時向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報告。

　　企業(yè)集團及其成員單位發(fā)生可能影響財務(wù)公司正常經(jīng)營的重大機構(gòu)變動、股權(quán)交易或者經(jīng)營風(fēng)險等事項時，財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)及時向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報告。

　　第四十三條 財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)按中國人民銀行的規(guī)定繳存存款準(zhǔn)備金，并按有關(guān)規(guī)定提取損失準(zhǔn)備，核銷損失。

　　第四十四條 財務(wù)公司應(yīng)當(dāng)遵守中國人民銀行有關(guān)利率管理的規(guī)定;經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)遵守國家外匯管理的有關(guān)規(guī)定。

　　第四十五條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，有權(quán)依照有關(guān)程序和規(guī)定采取下列措施對財務(wù)公司進行現(xiàn)場檢查：

　　(一)進入財務(wù)公司進行檢查;

　　(二)詢問財務(wù)公司的工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項作出說明;

　　(三)查閱、復(fù)制財務(wù)公司與檢查事項有關(guān)的文件、資料，對可能被轉(zhuǎn)移、藏匿或者毀損的文件、資料予以封存;

　　(四)檢查財務(wù)公司電子計算機業(yè)務(wù)管理數(shù)據(jù)系統(tǒng)。

　　第四十六條 財務(wù)公司對單一股東發(fā)放貸款余額超過財務(wù)公司注冊資本金50%或者該股東對財務(wù)公司出資額的，應(yīng)當(dāng)及時向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報告。

　　第四十七條 財務(wù)公司的股東對財務(wù)公司的負(fù)債逾期1年以上未償還的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可以責(zé)成財務(wù)公司股東會轉(zhuǎn)讓該股東出資及其他權(quán)益，用于償還其對財務(wù)公司的負(fù)債。

　　第四十八條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據(jù)履行職責(zé)的需要和日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題，可以與財務(wù)公司的董事、高級管理人員進行監(jiān)督管理談話，要求其就財務(wù)公司的業(yè)務(wù)活動和風(fēng)險管理等重大事項作出說明。

　　第四十九條 財務(wù)公司的董事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)具有財務(wù)公司資金集中管理經(jīng)驗。

　　董事、高級管理人員在任職前應(yīng)當(dāng)按規(guī)定報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會進行任職資格審查，未經(jīng)任職資格審查或者經(jīng)審查不具備任職資格的，不得擔(dān)任財務(wù)公司的董事、高級管理人員。具體任職資格管理辦法另行規(guī)定。

　　財務(wù)公司的董事、高級管理人員離任，應(yīng)當(dāng)由母公司依照有關(guān)規(guī)定進行離任審計，并將離任審計報告報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。

　　第五十條 財務(wù)公司違反審慎經(jīng)營原則的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會應(yīng)當(dāng)依照程序責(zé)令其限期改正;逾期未改正的，或者其行為嚴(yán)重危及該財務(wù)公司的穩(wěn)健運行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可以依照有關(guān)程序，采取下列措施：

　　(一)責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)，停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù);

　　(二)限制分配紅利和其他收入;

　　(三)限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓;

　　(四)責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利;

　　(五)責(zé)令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利;

　　(六)停止批準(zhǔn)增設(shè)分公司。

　　第五十一條 財務(wù)公司可成立行業(yè)性自律組織。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對財務(wù)公司行業(yè)性自律組織進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

 

　　第五章 整頓、接管及終止

 

　　第五十二條 財務(wù)公司出現(xiàn)下列情形之一的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可以責(zé)令其進行整頓：

　　(一)出現(xiàn)嚴(yán)重支付危機;

　　(二)當(dāng)年虧損超過注冊資本金的30%或者連續(xù)3年虧損超過注冊資本金的10%;

　　(三)嚴(yán)重違反國家法律、行政法規(guī)或者有關(guān)規(guī)章。

　　整頓時間最長不超過1年。

　　第五十三條 財務(wù)公司整頓期間，應(yīng)當(dāng)暫停經(jīng)營部分或者全部業(yè)務(wù)。

　　第五十四條 財務(wù)公司經(jīng)過整頓，符合下列條件的，可恢復(fù)正常營業(yè)：

　　(一)已恢復(fù)支付能力;

　　(二)虧損得到彌補;

　　(三)違法違規(guī)行為得到糾正。

　　第五十五條 財務(wù)公司已經(jīng)或者可能發(fā)生支付危機，嚴(yán)重影響債權(quán)人利益和金融秩序的穩(wěn)定時，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可以依法對財務(wù)公司實行接管或者促成其機構(gòu)重組。

　　接管或者機構(gòu)重組由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會決定并組織實施。

　　第五十六條 財務(wù)公司出現(xiàn)下列情況時，經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會核準(zhǔn)后，予以解散：

　　(一)組建財務(wù)公司的企業(yè)集團解散，財務(wù)公司不能實現(xiàn)合并或改組;

　　(二)章程中規(guī)定的解散事由出現(xiàn);

　　(三)股東會議決定解散;

　　(四)財務(wù)公司因分立或者合并不需要繼續(xù)存在的。

　　第五十七條 財務(wù)公司有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予撤銷將嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會有權(quán)予以撤銷。

　　第五十八條 財務(wù)公司被接管、重組或者被撤銷的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會有權(quán)要求該財務(wù)公司的董事、高級管理人員和其他工作人員，按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的要求履行職責(zé)。

　　第五十九條 財務(wù)公司解散或者被撤銷，母公司應(yīng)當(dāng)依法成立清算組，按照法定程序進行清算，并由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會公告。

　　中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可以直接委派清算組成員并監(jiān)督清算過程。

　　第六十條 清算組在清算中發(fā)現(xiàn)財務(wù)公司的資產(chǎn)不足以清償其債務(wù)時，應(yīng)當(dāng)立即停止清算，并向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報告，經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會核準(zhǔn)，依法向人民法院申請該財務(wù)公司破產(chǎn)。

 

　　第六章 附則

 

　　第六十一條 凡違反本辦法有關(guān)規(guī)定的，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》及其他有關(guān)規(guī)定進行處理。

　　財務(wù)公司對中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的處理決定不服的，可以依法申請行政復(fù)議或者向人民法院提起行政訴訟。

　　第六十二條 本辦法頒布前設(shè)立的財務(wù)公司凡不符合本辦法有關(guān)規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)進行規(guī)范。在規(guī)范期內(nèi)應(yīng)遵從本辦法關(guān)于最低實收資本金、資本充足率等審慎性監(jiān)管的規(guī)定。具體要求由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會另行規(guī)定。

　　第六十三條 本辦法由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負(fù)責(zé)解釋。

　　第六十四條 本辦法自2004年9月1日起施行。原《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》(中國人民銀行令〔2000〕第3號)同時廢止。

 

圖片來源：找項目網(wǎng)

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