關于進一步加強財政部門和預算單位資金存放管理的指導意見

 

　　財庫[2017]76號

 

　　黨中央有關部門，國務院各部委、各直屬機構，全國人大常委會辦公廳，全國政協(xié)辦公廳，高法院，高檢院，各民主黨派中央，有關人民團體，新疆生產(chǎn)建設兵團，各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳(局)，有關銀行業(yè)金融機構：

 

　　近年來，各地區(qū)、各部門在加強財政部門和預算單位資金存放管理方面做了大量工作，取得一定成效，但還面臨許多亟待解決的問題。主要表現(xiàn)在：有的地方和部門資金存放管理不夠透明，存在廉政風險甚至利益輸送現(xiàn)象;資金存放管理不夠規(guī)范，存在資金安全隱患;資金存放管理不夠科學，選擇資金存放銀行未綜合考慮安全性、流動性和收益性等因素。各地區(qū)、各部門應當充分認識當前資金存放管理中存在的問題和面臨的風險，從加強黨風廉政建設和完善公共財政治理體系的高度，切實提高思想認識，加強組織領導，以高度的責任感做好財政部門和預算單位資金存放管理工作。為進一步規(guī)范財政部門和預算單位資金存放行為，經(jīng)國務院同意，現(xiàn)就進一步加強財政部門和預算單位資金存放管理提出以下指導意見。

 

　　一、主要目標和基本原則

 

　　(一)主要目標。建立健全科學規(guī)范、公正透明的財政部門和預算單位資金存放管理機制，防范資金存放安全風險和廉政風險，發(fā)揮暫時閑置資金支持經(jīng)濟發(fā)展的重要作用，提高資金存放綜合效益。

 

　　(二)基本原則。財政部門和預算單位資金存放管理應遵循以下原則：

 

　　依法合規(guī)。資金存放應當符合法律法規(guī)和政策規(guī)定，符合廉政建設要求。

 

　　公正透明。資金存放銀行選擇應當公開、公平、公正，程序透明，結果透明，兼顧效率。

 

　　安全優(yōu)先。資金存放應當以確保資金安全為前提，充分評估資金存放銀行經(jīng)營狀況，防止出現(xiàn)資金安全風險事件。

 

　　科學評估。綜合考慮資金安全性、流動性、支持經(jīng)濟發(fā)展、資金收益等因素，科學設置資金存放銀行評選指標。

 

　　權責統(tǒng)一。實施資金存放的單位應當履行資金存放管理的主體責任，組織好資金存放管理工作，保證資金存放平穩(wěn)有序。

 

　　二、嚴格規(guī)范資金存放銀行的選擇方式

 

　　除國家政策已明確存放銀行和涉密等有特殊存放管理要求的資金外，財政部門和預算單位應當按照規(guī)定采取競爭性方式或集體決策方式選擇資金存放銀行。

 

　　(一)競爭性方式。需開展資金存放的財政部門或預算單位(以下簡稱資金存放主體)應就選擇資金存放銀行事宜公開邀請銀行報名參與競爭，采用綜合評分法進行評分，根據(jù)評分結果擇優(yōu)確定資金存放銀行。主要流程包括：資金存放主體或受其委托的中介機構發(fā)布資金存放銀行競爭性選擇公告，載明資金存放事宜、參與銀行基本資格要求、報名方式及需提供材料、報名截止時間等事項;資金存放主體或受其委托的中介機構組建由資金存放主體內(nèi)部成員和外部專家共同組成的評選委員會，采用綜合評分法對符合基本資格要求的參與銀行進行評分;資金存放主體根據(jù)評選委員會評分結果擇優(yōu)確定資金存放銀行并對外公告。資金存放主體應當制定具體操作辦法，對參與銀行基本資格要求、操作流程、評選委員會組成方式、具體評選方法、監(jiān)督管理等內(nèi)容作出詳細規(guī)定。

 

　　(二)集體決策方式。資金存放主體組織對備選銀行采用綜合評分法進行評分，將評分過程和結果提交單位領導辦公會議集體討論，集體決定資金存放銀行。中央部門可由負責賬戶管理的內(nèi)設機構領導辦公會議集體討論商議存放銀行，并報本部門負責同志審定。備選銀行應當遵循公平、公正的原則選取，一般不得少于3家。資金存放主體所在地銀行少于3家的，按實際數(shù)量確定備選銀行。備選銀行的評分情況、會議表決情況和會議決定等內(nèi)容應當在領導辦公會議紀要中反映，并在單位內(nèi)部顯著位置予以公告。以集體決策方式選擇資金存放銀行，對資金存放主體的主要領導干部、分管資金存放業(yè)務的領導干部以及相關業(yè)務部門負責人應實行利益回避制度，不得將本單位公款存放在上述人員的配偶、子女及其配偶和其他直接利益相關人員工作的銀行。

圖片來源：找項目網(wǎng)

財庫[2017]76號 財政部門 預算單位 資金存放管理