北京市國資委 市財政局關于貫徹落實《企業(yè)國有資產交易監(jiān)督管理辦法》的意見

　　京國資發(fā)〔2017〕10號

 

　　市屬各企業(yè)、市級各行政事業(yè)單位、各區(qū)國有資產監(jiān)督管理機構、各區(qū)財政局：

 

　　為貫徹落實《企業(yè)國有資產交易監(jiān)督管理辦法》(國務院國資委、財政部令第32號，以下簡稱《辦法》)，進一步完善企業(yè)國有資產交易監(jiān)督管理，防范國有資產流失，促進國有產權有序流轉，提出以下意見：

 

　　(為了深入學習北京市國資委 市財政局關于貫徹落實《企業(yè)國有資產交易監(jiān)督管理辦法》，可參考2016年6月24日國務院國資委 財政部出臺的 32號令《企業(yè)國有資產交易監(jiān)督管理辦法》)

　　一、充分認識《辦法》出臺的重要意義

 

　　《辦法》將企業(yè)增資和資產轉讓行為納入國有資產交易監(jiān)管范圍，規(guī)范了各類國有資產交易的審批權限和操作程序，促進了以“管資本”為主的監(jiān)管方式轉變。深入貫徹《辦法》，有利于加強企業(yè)國有資產交易行為的監(jiān)督管理，維護國有資本安全運行;有利于發(fā)揮市場在配置資源中的決定性作用，體現國有資產交易過程的公開、公平和公正;有利于深化國資國企改革，促進國有經濟布局、結構調整和國有資本合理流動。

 

　　二、明確國有資產交易行為和交易主體

 

　　企業(yè)國有資產交易行為內容包括企業(yè)產權轉讓、企業(yè)增資和企業(yè)資產轉讓。交易主體是指履行出資人職責的機構、國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)。

 

　　(一)國有及國有控股企業(yè)包括：

 

　　1.政府部門、機構、事業(yè)單位出資設立的國有獨資企業(yè)(公司)，以及上述單位、企業(yè)直接或間接合計持股為100%的國有全資企業(yè);

 

　　2.第1項所列單位、企業(yè)單獨或共同出資，合計擁有產(股)權比例超過50%，且其中之一為最大股東的企業(yè);

 

　　3.第1、2項所列企業(yè)對外出資，擁有股權比例超過50%的各級子企業(yè)。

 

　　(二)國有實際控制企業(yè)包括：

 

　　政府部門、機構、事業(yè)單位、單一國有及國有控股企業(yè)直接或間接持股比例未超過50%，但為第一大股東，并且通過股東協(xié)議、公司章程、董事會決議或者其他協(xié)議安排能夠對其實際支配的企業(yè)。

 

　　三、明確企業(yè)國有資產交易監(jiān)管職責

 

　　北京市人民政府國有資產監(jiān)督管理委員會(以下簡稱市國資委)會同北京市財政局(以下簡稱市財政局)負責研究、制定本市企業(yè)國有資產交易監(jiān)管制度和辦法，按照規(guī)定審核批準企業(yè)國有資產交易事項，選擇確定本市企業(yè)國有資產交易機構，指導和監(jiān)督企業(yè)國有資產交易活動。

 

　　所出資企業(yè)、市級各行政事業(yè)單位、各區(qū)國有資產監(jiān)督管理機構和財政部門應當認真貫徹落實《辦法》，按照明確職責、嚴格監(jiān)管、有序流轉、推動改革的原則，根據本意見規(guī)定，制定本企業(yè)、本部門、本地區(qū)的國有資產交易管理辦法，報市國資委和市財政局備案;按照管理權限批準或決定企業(yè)國有資產交易事項，并負責交易信息的收集、匯總、分析和上報工作。

 

　　四、嚴格落實進場交易制度

 

　　(一)企業(yè)國有資產交易須在北京產權交易所有限公司(以下簡稱北交所)進行。北交所是經市政府批準設立的、市國資委選擇確定的實施企業(yè)國有資產交易的產權交易機構，負責發(fā)布企業(yè)國有資產交易信息、組織相關國有資產交易活動，并出具國有資產交易憑證。

 

　　(二)北交所應當保證國有資產交易的規(guī)范開展，根據國務院國資委及本市有關規(guī)定的要求，制訂國有資產交易規(guī)則，完善交易制度和工作流程，核定交易服務收費標準，報市國資委、市財政局和有關部門備案，并向社會公開。

 

　　五、規(guī)范履行國有資產交易審批程序

 

    國有資產監(jiān)督管理機構負責審核所出資企業(yè)的企業(yè)產權轉讓事項、企業(yè)增資事項、報送應由本級人民政府批準的事項。所出資企業(yè)審核決定企業(yè)國有資產交易事項。

 

　　所出資企業(yè)應當按照企業(yè)章程和內部管理制度對國有資產交易行為進行決策，形成書面決議。國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表，應當按照《辦法》和本意見的規(guī)定及委派單位的指示發(fā)表意見，行使表決權，并將履職情況和結果及時報告委派單位。

　　(一)企業(yè)產權轉讓

 

　　1.審批管理權限

 

　　(1)轉讓所出資企業(yè)產權，由國有資產監(jiān)督管理機構負責審核，報本級人民政府批準。

 

　　(2)所出資企業(yè)負責審核、決定其各級子企業(yè)產權轉讓事項。其中，轉讓主業(yè)涉及重要行業(yè)和關鍵領域以及承擔政府重大專項任務的重要企業(yè)的產權，由所出資企業(yè)報同級國有資產監(jiān)督管理機構審核批準。

 

　　2.以下企業(yè)產權轉讓事項，可以采取非公開協(xié)議方式進行，并在北交所辦理相關交易手續(xù)。

 

　　(1)主業(yè)涉及重要行業(yè)和關鍵領域以及承擔政府重大專項任務的重要企業(yè)，重組整合對受讓方有特殊要求，經同級國有資產監(jiān)督管理機構批準，企業(yè)產權在國有及國有控股企業(yè)之間轉讓的;

 

　　(2)所出資企業(yè)在本企業(yè)內部實施資產重組，轉讓方和受讓方均為所出資企業(yè)及其各級控股企業(yè)或實際控制企業(yè)，經所出資企業(yè)審議決策，并在實施前以報告形式上報同級國有資產監(jiān)督管理機構備案的。

 

　　3.批準或決定企業(yè)產權轉讓行為時，應當審核下列文件：

 

　　(1)產權轉讓的有關決議文件;

 

　　(2)產權轉讓方案;

 

　　(3)轉讓標的企業(yè)審計報告、資產評估報告及其核準或備案文件;

 

　　(4)轉讓方和轉讓標的企業(yè)的《國家出資企業(yè)產權登記表(證)》(《企業(yè)國有資產產權登記表》);

 

　　(5)產權轉讓行為的法律意見書;

 

　　(6)擬采取非公開協(xié)議方式轉讓產權的，還應提交采取非公開協(xié)議方式轉讓產權的必要性以及受讓方情況報告、產權轉讓協(xié)議和受讓企業(yè)的《國家出資企業(yè)產權登記表(證)》(《企業(yè)國有資產產權登記表》)。

 

　　(7)其他必要的文件。

 

　　4.產權轉讓方案一般應包括下列內容：

 

　　(1)轉讓標的企業(yè)國有產權的基本情況;

 

　　(2)企業(yè)國有產權轉讓的可行性和必要性;

 

　　(3)轉讓標的企業(yè)涉及的職工安置方案;

 

　　(4)轉讓標的企業(yè)涉及的債權、債務等處理情況;

 

　　(5)企業(yè)國有產權轉讓收益處置方案;

 

　　(6)社會穩(wěn)定風險評估報告;

 

　　(7)產權轉讓涉及國有股東持有上市公司股份間接轉讓的，應提交相關情況說明和后續(xù)工作方案;

 

　　(8)企業(yè)國有產權轉讓披露信息的主要內容。

 

　　5.產權轉讓公開交易，原則上不得針對受讓方設置資格條件。確需設置受讓方資格條件的，所出資企業(yè)應當在審核產權轉讓過程中將擬設資格條件及相關說明與同級國有資產監(jiān)督管理機構進行預溝通，并在信息披露前將受讓方資格條件備案報告上報同級國有資產監(jiān)督管理機構，國有資產監(jiān)督管理機構在5個工作日內未反饋意見的視為同意。

圖片來源：找項目網

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