云南省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)云南省省屬企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核暫行辦法的通知

2020-09-18

近日，云南省人民政府辦公廳印發(fā)了《云南省省屬企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核暫行辦法》，從考核導(dǎo)向、分類考核、考核指標等方面做出規(guī)定，原文如下:

第一章總則

第一條 為全面貫徹黨的十九大精神和黨中央、國務(wù)院及省委、省政府關(guān)于深化國有企業(yè)改革、完善國有資產(chǎn)管理體制的系列決策部署，切實履行企業(yè)國有資產(chǎn)出資人職責，維護所有者權(quán)益，落實國有資產(chǎn)保值增值責任，建立健全有效的激勵約束機制，引導(dǎo)省屬企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，持續(xù)做強做優(yōu)做大，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)和全面深化國資國企改革的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我省實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱省屬企業(yè)，是指根據(jù)省人民政府授權(quán)，由省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱省國資委)或其他省直部門(以下簡稱主管部門)履行出資人職責的國有獨資或全資企業(yè)、國有控股企業(yè)。

第三條 本辦法考核的省屬企業(yè)負責人是指省屬企業(yè)中由省委或省國資委黨委、省直部門黨組(黨委)管理的董事會成員(不含外部董事和職工董事)。省屬企業(yè)董事會應(yīng)當按照公司法人治理結(jié)構(gòu)，建立健全以崗位目標責任制為基礎(chǔ)的高級管理人員經(jīng)營業(yè)績考核制度。

第四條 省屬企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核工作應(yīng)當遵循下列原則:

(一)堅持質(zhì)量第一、效益優(yōu)先。牢固樹立新發(fā)展理念，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，大力推動創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，加快推動經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量變革、效率變革、動力變革，持續(xù)增強國有經(jīng)濟競爭力、創(chuàng)新力、控制力、影響力、抗風險能力，不斷做強做優(yōu)做大國有資本。

(二)堅持市場化方向。遵循社會主義市場經(jīng)濟規(guī)律和企業(yè)發(fā)展規(guī)律，健全市場化經(jīng)營機制，充分發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，強化正向激勵和行業(yè)對標，激發(fā)企業(yè)活力，加快形成具有市場競爭力的國內(nèi)一流企業(yè)。

(三)堅持依法依規(guī)。準確把握出資人監(jiān)管邊界，依法合規(guī)履行出資人職責，堅持以管資本為主加強國有資產(chǎn)監(jiān)管，有效落實國有資產(chǎn)保值增值責任。

(四)堅持短期目標與長遠發(fā)展有機統(tǒng)一。切實發(fā)揮企業(yè)戰(zhàn)略引領(lǐng)作用，實行年度考核與任期考核相結(jié)合、結(jié)果考核與過程評價相統(tǒng)一，積極構(gòu)建立足當前、著眼長遠的考核體系。

(五)堅持分類考核。統(tǒng)籌省屬企業(yè)肩負的經(jīng)濟責任、政治責任、社會責任，根據(jù)國有資本的戰(zhàn)略定位和發(fā)展目標，對不同功能和類別的企業(yè)，突出不同考核重點，合理設(shè)置考核指標及權(quán)重，實施分類和差異化考核。

(六)堅持激勵與約束緊密結(jié)合。堅持權(quán)責利相統(tǒng)一，建立與企業(yè)負責人選任方式相匹配、與企業(yè)功能性質(zhì)相適應(yīng)、與經(jīng)營業(yè)績相掛鉤的差異化激勵約束機制。

第五條 省屬企業(yè)負責人的經(jīng)營業(yè)績，按照年度和任期開展考核，實行考核結(jié)果與獎懲相掛鉤的考核制度。年度和任期經(jīng)營業(yè)績考核采取由省國資委、主管部門主要負責人或其授權(quán)代表與省屬企業(yè)董事長或其授權(quán)代表簽訂經(jīng)營業(yè)績責任書的方式進行。

第二章考核導(dǎo)向

第六條 突出效益效率，引導(dǎo)企業(yè)加快轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，優(yōu)化資源配置，不斷提高經(jīng)濟效益、資本回報水平、勞動產(chǎn)出效率和價值創(chuàng)造能力，實現(xiàn)質(zhì)量更高、效益更好、結(jié)構(gòu)更優(yōu)的發(fā)展。

第七條 突出改革發(fā)展，引導(dǎo)企業(yè)完善市場化經(jīng)營機制，聚焦主業(yè)做強實業(yè)，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)型升級，著力補齊發(fā)展短板，積極培育新動能，不斷提升協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展能力。

第八條 突出創(chuàng)新驅(qū)動，引導(dǎo)企業(yè)堅持自主創(chuàng)新，加大研發(fā)投入，加快科技成果轉(zhuǎn)化，不斷增強核心競爭力。

第九條 突出風險防控，引導(dǎo)企業(yè)防范經(jīng)營風險，合理控制資產(chǎn)負債水平，促進企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

第十條 突出社會貢獻，保障全省經(jīng)濟社會穩(wěn)定，在發(fā)展前瞻性產(chǎn)業(yè)上發(fā)揮重要作用，鼓勵企業(yè)在促進和穩(wěn)定就業(yè)、上繳稅收及國有資本收益、脫貧攻堅、生態(tài)環(huán)境保護等方面多作貢獻。

第十一條 突出追責問責，引導(dǎo)企業(yè)科學(xué)決策，依法合規(guī)經(jīng)營，防范經(jīng)營風險，防止國有資產(chǎn)流失，維護國有資本安全。

第三章分類考核

第十二條 按照國有企業(yè)功能界定與分類，省屬企業(yè)分為商業(yè)類和公益類。其中，商業(yè)類企業(yè)細分為商業(yè)一類和商業(yè)二類;根據(jù)國有資本的戰(zhàn)略地位和發(fā)展目標，對不同功能和類別的企業(yè)，突出不同考核重點，合理設(shè)置經(jīng)營業(yè)績考核指標及權(quán)重，實施分類考核。

第十三條 對商業(yè)一類企業(yè)，以增強國有經(jīng)濟活力、放大國有資本功能、實現(xiàn)國有資本保值增值為導(dǎo)向，重點考核企業(yè)經(jīng)濟效益、資本回報水平和市場競爭能力。

第十四條 對商業(yè)二類企業(yè)，在考核企業(yè)經(jīng)濟效益、資本回報水平和市場競爭能力的同時，加強對所承擔的特定功能性任務(wù)完成情況考核評價，適度降低經(jīng)濟效益指標考核權(quán)重。

第十五條 對公益類企業(yè)，堅持經(jīng)濟效益和社會效益相結(jié)合，把社會效益放在首位，重點考核企業(yè)核心業(yè)務(wù)發(fā)展水平和產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量、成本控制、營運效率和保障能力。適度降低經(jīng)濟效益指標考核權(quán)重。

第四章年度經(jīng)營業(yè)績考核指標

第十六條 年度經(jīng)營業(yè)績考核指標由質(zhì)量效益指標、改革發(fā)展指標和對標評價3部分組成。

(一)質(zhì)量效益指標包括利潤總額、經(jīng)濟增加值2項指標，對上年度營業(yè)收入利潤率低于全國國有企業(yè)同期同行業(yè)平均水平的商業(yè)類企業(yè)，增加營業(yè)收入利潤率作為第3項指標。

上述指標按照企業(yè)集團合并報表口徑計算。因行政劃撥、政策調(diào)整等非市場化因素導(dǎo)致企業(yè)資產(chǎn)、損益發(fā)生重大變化的，據(jù)實調(diào)整;因科技研發(fā)等創(chuàng)新投入、處理歷史遺留問題、員工培訓(xùn)及主管部門認定的可視同利潤的支出，影響當期效益的，可視同當期利潤總額。

(二)改革發(fā)展指標是指企業(yè)年度內(nèi)在產(chǎn)業(yè)發(fā)展、資本優(yōu)化和創(chuàng)新突破等方面的重點工作、重點任務(wù)指標。

(三)對標評價由行業(yè)對標績效評價和短板指標改善評價兩部分組成。

第十七條 針對不同類別企業(yè)實行差異化考核，對各部分考核評價內(nèi)容賦予不同權(quán)重，加權(quán)匯總計算年度經(jīng)營業(yè)績考核綜合得分。

可對重大專項任務(wù)和重大改革任務(wù)較重、處于重大結(jié)構(gòu)調(diào)整期的企業(yè)適當降低質(zhì)量效益指標權(quán)重，增加有關(guān)專項或改革任務(wù)指標。

第五章任期經(jīng)營業(yè)績考核指標

第十八條 任期經(jīng)營業(yè)績考核指標由質(zhì)量效益指標、改革發(fā)展能力評價和任期內(nèi)年度考核結(jié)果運用3部分構(gòu)成。

(一)質(zhì)量效益指標。商業(yè)類企業(yè)質(zhì)量效益指標包括凈資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)負債率(金融企業(yè)為存款增長率)和國有資本保值增值率。

公益類企業(yè)質(zhì)量效益指標主要考核企業(yè)主營業(yè)務(wù)核心指標發(fā)展水平和質(zhì)量，具體考核指標結(jié)合企業(yè)主營業(yè)務(wù)性質(zhì)選取確定并在經(jīng)營業(yè)績責任書中明確。考核目標值原則上以行業(yè)發(fā)布的、可公允量化的平均值確定，無行業(yè)平均值的，可結(jié)合企業(yè)實際明確，考核指標原則上不超過3個。

(二)改革發(fā)展能力評價。改革發(fā)展能力評價是指結(jié)合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略落實情況，對董事會任期內(nèi)在供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、資本結(jié)構(gòu)優(yōu)化、創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展、公司治理、內(nèi)部控制及風險防范等方面工作措施及實施效果的評價。

(三)任期內(nèi)年度考核結(jié)果運用。以任期內(nèi)3個年度經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果的算術(shù)平均值為基礎(chǔ)，按照10%權(quán)重計算得分。

第十九條 針對不同類別企業(yè)實行差異化考核，對各部分考核評價內(nèi)容賦予不同權(quán)重，加權(quán)匯總計算年度考核結(jié)果運用。

第六章經(jīng)營業(yè)績考核實施

第二十條 年度經(jīng)營業(yè)績考核以公歷年度為考核期;任期經(jīng)營業(yè)績考核以3年為考核期。

第二十一條 經(jīng)營業(yè)績責任書內(nèi)容由省國資委或主管部門與省屬企業(yè)按照程序確定(具體內(nèi)容見附件5)。

第二十二條 建立經(jīng)營業(yè)績目標執(zhí)行情況動態(tài)跟蹤制度。企業(yè)董事會應(yīng)于每年7月對照考核內(nèi)容形成半年度經(jīng)營業(yè)績分析報告報省國資委或主管部門，省國資委或主管部門對考核目標完成進度不理想的企業(yè)提出預(yù)警。

第二十三條 建立重大事項報告制度。省屬企業(yè)發(fā)生較大以上安全責任事故和網(wǎng)絡(luò)安全事件、重大以上突發(fā)環(huán)境事件、重大以上質(zhì)量事故、重大資產(chǎn)損失、重大法律糾紛案件、重大投融資和資產(chǎn)重組等，對經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生重大影響的，企業(yè)董事會應(yīng)及時向省國資委或主管部門報告。

第二十四條 經(jīng)營業(yè)績考核按照下列程序進行:

(一)報送考核總結(jié)材料。考核期末，企業(yè)董事會根據(jù)經(jīng)過審計的財務(wù)決算數(shù)據(jù)，對照經(jīng)營業(yè)績責任書內(nèi)容和考核目標，形成經(jīng)營業(yè)績總結(jié)分析報告，經(jīng)董事會審議通過后報省國資委或主管部門。

(二)業(yè)績審核形成意見。省國資委或主管部門依據(jù)經(jīng)過審計的企業(yè)財務(wù)決算報告和專項報告，結(jié)合企業(yè)經(jīng)營業(yè)績總結(jié)分析報告及考核期內(nèi)動態(tài)監(jiān)控掌握的情況，對省屬企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績完成情況進行考核，形成考核與獎懲意見。

(三)考核意見征求反饋。省國資委或主管部門將經(jīng)營業(yè)績考核意見反饋省屬企業(yè)董事會，對考核評價意見有異議的，可向省國資委或主管部門反映。

(四)確定下達考核結(jié)果。省國資委或主管部門向企業(yè)董事會下達經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果。

第七章考核結(jié)果運用

第二十五條 根據(jù)省屬企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核得分，年度和任期經(jīng)營業(yè)績考核的最終結(jié)果依次分為A、B、C、D共4個級別。

第二十六條 省國資委或主管部門依據(jù)年度和任期經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果測算確定企業(yè)負責人的績效薪酬標準，并實施獎懲，具體按照省屬企業(yè)負責人薪酬管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果作為對省屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子及成員開展綜合考核的重要內(nèi)容。

第二十七條 企業(yè)負責人連續(xù)2年年度經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果為D級或任期經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果為D級，且無重大客觀原因的，對負有直接責任的企業(yè)負責人，省國資委或主管部門提出調(diào)整建議或予以調(diào)整。

第二十八條 省屬企業(yè)創(chuàng)新工作成果顯著、完成省委省政府及省國資委或主管部門重大專項任務(wù)成績突出、積極開展社會參與并作出重大貢獻的，可視情形對企業(yè)負責人年度或任期經(jīng)營業(yè)績考核進行加分獎勵。

企業(yè)發(fā)生較大及以上生產(chǎn)安全責任事故、重大及以上生態(tài)環(huán)境事件、違法違紀、財務(wù)造假、綜治維穩(wěn)(平安建設(shè))責任事件，嚴重影響企業(yè)生產(chǎn)生活秩序或造成社會負面影響的，應(yīng)對企業(yè)負責人年度或任期經(jīng)營業(yè)績考核進行扣分，并按照程序、視具體情況追究責任。

第八章附則

第二十九條 未設(shè)董事會的省屬企業(yè)，其領(lǐng)導(dǎo)班子成員的經(jīng)營業(yè)績考核參照本辦法執(zhí)行。

省屬企業(yè)董事會對高級管理人員的經(jīng)營業(yè)績進行考核，結(jié)果報省國資委或主管部門備案。

省屬企業(yè)黨委對黨委副書記、工會主席工作進行考核，結(jié)果報省國資委或主管部門備案。

省屬企業(yè)紀委書記(紀檢監(jiān)察組組長)的考核有其他規(guī)定的，從其規(guī)定。

第三十條 新組建企業(yè)、非正常經(jīng)營的企業(yè)，根據(jù)企業(yè)實際，實行“一企一策”考核，具體考核事項在責任書中明確。

新組建企業(yè)為考核年度內(nèi)成立不足半年的企業(yè);非正常經(jīng)營企業(yè)為處于司法重整期間或?qū)ｍ椪牡确钦＝?jīng)營狀態(tài)的企業(yè)。

第三十一條 省人民政府授權(quán)省國資委和其他省直部門履行出資人職責的省屬企業(yè)適用本辦法。

省國資委委托省直有關(guān)部門監(jiān)管的省屬企業(yè)，按照委托監(jiān)管協(xié)議，受托部門可參照本辦法制定委托監(jiān)管企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核辦法，并負責組織實施。

省人民政府授權(quán)其他省直部門、事業(yè)單位、社會團體所辦企業(yè)，由履行出資人職責(主管)部門參照本辦法制定所監(jiān)管企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核辦法，并報省財政廳備案后負責組織執(zhí)行。

第三十二條 省國資委監(jiān)管省屬金融類企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核參照商業(yè)一類企業(yè)執(zhí)行，法律法規(guī)或省委省政府有關(guān)文件政策另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第三十三條 本辦法由省國資委、省財政廳負責解釋。