近日，江西省人民政府辦公廳發(fā)布《江西省國有金融資本出資人職責實施規(guī)定(試行)》(以下簡稱《規(guī)定》)�！兑�(guī)定》明確，全省各級財政部門根據(jù)本級政府授權(quán)，履行地方國有金融資本出資人職責，以管資本為主加強本級國有金融資產(chǎn)監(jiān)管，重點管好地方國有金融資本布局、規(guī)范資本運作、提高資本回報、維護資本安全，對所出資金融機構(gòu)依法享有資本收益、參與重大決策和選擇管理者等出資人權(quán)利。

《規(guī)定》共九章40條，包括總則、出資人與受托人職責、金融機構(gòu)國有資本管理、重大事項管理、管理者選擇、績效考核和薪酬管理、財務管理、監(jiān)督檢查和責任追究、附則。

國有金融資本是指我省各級政府及其授權(quán)投資主體直接或間接對金融機構(gòu)出資所形成的資本和應享有的權(quán)益。憑借國家權(quán)力和信用支持的金融機構(gòu)所形成的資本和應享有的權(quán)益，納入國有金融資本管理，法律另有規(guī)定的除外。

為加強地方金融企業(yè)財務管理，《規(guī)定》要求，地方國有金融機構(gòu)應當按規(guī)定分別于季度終了后十五個工作日內(nèi)、年度終了后四個月內(nèi)向本級財政部門報送季度報告和年度財務決算書面材料及電子數(shù)據(jù)。年度財務決算報告必須經(jīng)會計師事務所審計。

文件原文 

江西省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)《江西省國有金融資本出資人職責實施規(guī)定(試行)》的通知

贛府廳發(fā)〔2020〕28號

各市、縣(區(qū))人民政府，省政府各部門：

《江西省國有金融資本出資人職責實施規(guī)定(試行)》已經(jīng)省政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。

2020年9月16日

(此件主動公開)

江西省國有金融資本出資人職責實施規(guī)定(試行)

第一章　總則

第一條　為加強全省國有金融資本管理,進一步明確出資人職責，根據(jù)《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)和《中共中央國務院關(guān)于完善國有金融資本管理的指導意見》《國務院辦公廳關(guān)于印發(fā)國有金融資本出資人職責暫行規(guī)定的通知》以及《中共江西省委江西省人民政府關(guān)于完善全省國有金融資本管理的實施意見》有關(guān)要求，制定本規(guī)定。

第二條　全省各級財政部門根據(jù)本級政府授權(quán)，履行地方國有金融資本出資人職責，以管資本為主加強本級國有金融資產(chǎn)監(jiān)管，重點管好地方國有金融資本布局、規(guī)范資本運作、提高資本回報、維護資本安全，對所出資金融機構(gòu)依法享有資本收益、參與重大決策和選擇管理者等出資人權(quán)利。

第三條　本規(guī)定所稱金融機構(gòu)包括依法設立的獲得金融業(yè)務許可證的各類金融企業(yè)，金融控股公司、金融投資運營公司以及金融基礎(chǔ)設施等實質(zhì)性開展金融業(yè)務的其他企業(yè)或機構(gòu)。

第四條　地方國有金融機構(gòu)依法享有經(jīng)營自主權(quán)，承擔地方國有金融資本保值增值責任，依法接受金融監(jiān)管部門的行業(yè)監(jiān)管。全省各級財政部門支持地方金融機構(gòu)審慎合規(guī)經(jīng)營、強化風險防控，除履行出資人職責以外，不得干預機構(gòu)正常經(jīng)營活動。

第五條　全省各級財政部門應當合理界定職責邊界，以市場化、法治化方式履行地方國有金融資本出資人職責，加強與金融管理部門的溝通協(xié)調(diào)和信息共享，按照市場監(jiān)管與出資人職責相分離的原則，理順國有金融機構(gòu)管理體制。地方政府、各級財政部門不得干預金融監(jiān)管部門依法實施監(jiān)管。

第六條　全省各級財政部門根據(jù)需要可以分級分類委托其他部門、機構(gòu)管理地方國有金融資本。受財政部門委托管理地方國有金融資本的其他部門、機構(gòu)(以下統(tǒng)稱受托人)按照受托權(quán)限管理地方國有金融資本，全省各級財政部門履行出資人職責的身份不變、產(chǎn)權(quán)管理責任不變、執(zhí)行統(tǒng)一規(guī)制不變、全口徑報告職責不變。

第七條　加強地方國有金融機構(gòu)黨的領(lǐng)導和黨的建設，推動管資本與管黨建相結(jié)合。發(fā)揮國有金融機構(gòu)黨委(黨組)的領(lǐng)導作用，黨委(黨組)把方向、管大局、保落實，重點管政治方向、領(lǐng)導班子、基本制度、重大決策和黨的建設，健全完善黨建工作責任制，切實承擔好、落實好從嚴管黨治黨責任。

第二章　出資人與受托人職責

第八條　全省各級財政部門作為出資人代表機構(gòu)的主要職責是：

(一)堅持和加強黨的領(lǐng)導，貫徹落實黨中央、國務院和省委、省政府決策部署，指導推進地方國有金融機構(gòu)改革;

(二)組織實施地方金融機構(gòu)國有資本基礎(chǔ)管理工作;

(三)負責地方國有金融資本經(jīng)營預決算管理，組織上交地方國有金融資本收益;

(四)對所出資金融機構(gòu)行使股東職責，維護所有者權(quán)益，以出資額為限承擔有限責任;

(五)按照公司治理程序，制定或參與制定所出資金融機構(gòu)章程，依法選派董事、監(jiān)事，委派股東代表參與股東(大)會;

(六)通過法定程序參與所出資金融機構(gòu)管理者的任免、考核，根據(jù)考核結(jié)果對其進行獎懲。負責地方國有金融機構(gòu)薪酬監(jiān)管，完善激勵約束機制;

(七)監(jiān)督地方金融機構(gòu)國有資本保值增值;(八)建立全省統(tǒng)一的地方國有金融資本統(tǒng)計監(jiān)測體系;

(九)委托其他部門、機構(gòu)管理地方國有金融資本，督促檢查地方國有金融機構(gòu)、受托人執(zhí)行地方國有金融資本管理制度;

(十)履行出資人的其他職責和承辦本級政府交辦的事項。除前款規(guī)定外，省財政廳依法指導和監(jiān)督全省國有金融機構(gòu)執(zhí)行統(tǒng)一的國有金融資本管理規(guī)章制度，指導和監(jiān)督市、縣(區(qū))財政部門開展國有金融資本管理工作。

第九條　全省各級財政部門履行出資人職責的主要義務是：

(一)服務國家、地方戰(zhàn)略，落實金融政策法規(guī)，統(tǒng)籌優(yōu)化地方國有金融資本戰(zhàn)略布局，健全資本補充和動態(tài)調(diào)整機制，推動地方國有金融資本向關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈、國計民生的重要金融行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、重要金融基礎(chǔ)設施、重點金融機構(gòu)集中;

(二)健全地方國有金融資本形態(tài)轉(zhuǎn)換、合理流動機制，保持國有金融資本在金融領(lǐng)域的主導地位，保持國家對重點金融機構(gòu)的控制力;

(三)合法合規(guī)的前提下，探索有效的地方國有金融資本授權(quán)經(jīng)營體制及實現(xiàn)方式，促進地方國有金融資本保值增值，防范流失;

(四)促進地方國有金融機構(gòu)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全風險管理和內(nèi)控體系，完善法人治理結(jié)構(gòu)，推進金融治理現(xiàn)代化;

(五)尊重地方國有金融機構(gòu)經(jīng)營自主權(quán)，依法維護企業(yè)合法權(quán)益，增強活力、競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力，配合做好重大風險處置工作;

(六)尊重受托人受托履行地方國有金融資本管理職責，不得不當干預受托人履職;

(七)承擔全口徑地方國有金融資本報告工作;(八)接受外部監(jiān)督，依法依規(guī)披露地方國有金融機構(gòu)經(jīng)營狀況，提升地方國有金融資本運營透明度。

第十條　受托人根據(jù)財政部門委托，按照產(chǎn)權(quán)關(guān)系，落實統(tǒng)一規(guī)制，管理地方國有金融資本，享有以下權(quán)利：

(一)堅持和加強黨的領(lǐng)導，協(xié)同推進受托管理的地方國有金融機構(gòu)改革，健全公司法人治理;(二)按照受托權(quán)限和程序，對受托管理的地方金融機構(gòu)行使相關(guān)股東職責;

(三)通過提名董事、監(jiān)事人選等方式，參與受托管理的地方金融機構(gòu)管理者的選擇和考核;(四)按照股權(quán)關(guān)系，通過公司法人治理機制，向受托管理的地方金融機構(gòu)派出董事、監(jiān)事等，并加強管理和監(jiān)督;

(五)按照法定程序，參與受托管理地方金融機構(gòu)的重大事項決策，維護出資人合法權(quán)益。根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，須經(jīng)本級政府批準的履行出資人職責的重大事項，應當經(jīng)財政部門同意后，報請本級政府批準。

第十一條　受托人管理地方國有金融資本的主要義務是：

(一)按照受托權(quán)責對等原則，提升地方國有金融資本運營效率，保障金融安全，防范金融風險，實現(xiàn)保值增值;

(二)落實統(tǒng)一的國有金融資本管理規(guī)章制度;(三)督促受托管理的地方金融機構(gòu)履行好服務實體經(jīng)濟和防控金融風險的主體責任，監(jiān)交其國有資本經(jīng)營收益;

(四)定期向委托的財政部門報告受托履行地方國有金融資本管理職責，貫徹落實國家、地方戰(zhàn)略和政策目標等情況;

(五)接受財政部門的評價、監(jiān)督和考核;(六)落實財政部門委托的其他有關(guān)事項。

第三章　金融機構(gòu)國有資本管理

第十二條　全省各級財政部門負責做好清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、統(tǒng)計分析等基礎(chǔ)管理體系工作，依法決定所出資金融機構(gòu)的國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓全部國有股權(quán)或者轉(zhuǎn)讓部分國有股權(quán)致使國家不再擁有控股地位的，應當報本級政府批準。

第十三條　地方國有金融機構(gòu)應當及時向本級財政部門報送國有金融資本占有、使用及變動情況，按規(guī)定辦理國有資本產(chǎn)權(quán)占有、變動及注銷登記等。

第十四條　地方國有金融機構(gòu)遇到改制和重組、產(chǎn)權(quán)和資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、確定非貨幣性資產(chǎn)價值等情形，應當委托有資質(zhì)的資產(chǎn)評估機構(gòu)開展資產(chǎn)評估，并將資產(chǎn)評估結(jié)果報送本級財政部門核準或備案。

第十五條　地方國有金融機構(gòu)涉及母公司本級的股權(quán)管理及重點子公司重大股權(quán)管理事項，須報本級財政部門履行資本管理程序。重大股權(quán)管理事項是指可能導致實際控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的股權(quán)管理事項。

重點子公司一般是指集團(控股)公司具有實際控制權(quán)的金融企業(yè)和上市公司，以及當期凈資產(chǎn)占集團(控股)公司本級凈資產(chǎn)超過一定比例的各級子公司。重點子公司凈資產(chǎn)所占比例一般不低于集團(控股)公司本級凈資產(chǎn)的5%(含5%)，并綜合考慮公司長期發(fā)展戰(zhàn)略、金融業(yè)務布局、財務管理水平、風險管控能力、投資行業(yè)范圍等因素確定，可根據(jù)實際情況適時調(diào)整。全省各級國有金融機構(gòu)應建立重點子公司動態(tài)名錄，并報本級財政部門備案。

第十六條　地方國有金融機構(gòu)應當嚴格執(zhí)行國有金融資本統(tǒng)計監(jiān)測和報告制度，完整反映國有金融資本的總量、投向、布局、處置、收益等內(nèi)容，并于每年四月三十日前將上一年度工作總結(jié)、國有金融機構(gòu)改革、資產(chǎn)管理、風險控制、高級管理人員薪酬等情況及本年度工作計劃向本級財政部門及受托人(以下統(tǒng)稱為出資人機構(gòu))報告。

第十七條　全省各級財政部門根據(jù)國有金融資本經(jīng)營預算管理制度和辦法，編制本級國有金融資本經(jīng)營預決算，加強預算執(zhí)行監(jiān)管，促進國有金融資本合理配置。

第十八條　全省各級財政部門根據(jù)出資具體情況及產(chǎn)權(quán)隸屬關(guān)系，直接收取或監(jiān)交本級國有金融機構(gòu)應當上交的國有資本收益。地方國有金融資本收益除按規(guī)定調(diào)入一般公共預算外，主要用于優(yōu)化地方國有金融資本戰(zhàn)略布局，提高地方國有金融機構(gòu)核心競爭力。

第十九條　全省各級財政部門應定期向本級政府報告履行出資人職責的情況，接受本級政府的監(jiān)督和考核。地方國有金融資本管理情況要全口徑向地方黨委、政府報告，并按照法定程序向本級人大常委會報告，具體報告職責由本級財政部門承擔。

第四章　重大事項管理

第二十條　出資人機構(gòu)依據(jù)法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，制定或參與制定所出資金融機構(gòu)的章程，按照公司章程行使權(quán)利、履行義務。

第二十一條　地方國有金融機構(gòu)應將重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金運作決策制度的具體實施辦法報送出資人機構(gòu)。

第二十二條　出資人機構(gòu)應當通過公司治理機制，加強對所出資金融機構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略和投資規(guī)劃、財務預決算、利潤分配和彌補虧損方案、法人機構(gòu)設立和撤并等須由股東決定的重大事項的審核。

第五章　管理者選擇

第二十三條　出資人機構(gòu)會同有關(guān)部門依照法律法規(guī)、規(guī)范性文件以及金融機構(gòu)章程等規(guī)定，建立規(guī)則透明的提名程序，任免或者建議任免所出資國有金融機構(gòu)下列人員:

(一)任免國有獨資金融企業(yè)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務負責人和其他高級管理人員;

(二)任免國有獨資金融公司的董事長、副董事長、董事;

(三)向國有控股、參股金融機構(gòu)提出董事、監(jiān)事人選。

各級黨委、政府對所出資金融機構(gòu)管理者的任免另有規(guī)定的，從其規(guī)定。所出資金融機構(gòu)中應當由職工代表出任的董事、監(jiān)事，依法由職工民主選舉產(chǎn)生。

第二十四條　出資人機構(gòu)建立股東派出人員人才庫，按照法定程序向所出資國有金融機構(gòu)委派股東代表，提名董事、監(jiān)事，參加股東(大)會、董事會、監(jiān)事會，落實和維護董事會依法行使重大決策、選人用人、薪酬分配等職責。

第二十五條　出資人機構(gòu)向所出資國有金融機構(gòu)派出的股東代表、董事、監(jiān)事，要及時向派出機構(gòu)報告履職情況。派出機構(gòu)要定期組織培訓和指導，開展履職情況考核，加強對董事、監(jiān)事履職的技術(shù)支持以及監(jiān)督評價，建立健全激勵約束和責任追究機制。

國有獨資金融機構(gòu)不設股東會，由出資人機構(gòu)行使股東會職權(quán)。出資人機構(gòu)可以授權(quán)金融機構(gòu)董事會行使股東會部分職權(quán)。

第二十六條　出資人機構(gòu)派出的股東代表、董事，對涉及所出資金融機構(gòu)的股東(大)會、董事會決定機構(gòu)合并、分立、改制、上市，增減注冊資本、發(fā)行債券、重大投資、為他人提供除主營擔保業(yè)務以外的大額擔保、大額捐贈、分配利潤、任免機構(gòu)負責人，以及解散、申請破產(chǎn)等重大事項時，應按程序發(fā)表意見、行使表決權(quán)。表決意見涉及股權(quán)管理的，應當經(jīng)本級財政部門同意。

第二十七條　出資人機構(gòu)對擬任命或者建議任命的董事、監(jiān)事、高級管理人員的人選，應當嚴格進行資格把關(guān)。對派出的董事、監(jiān)事，要認真落實黨管干部有關(guān)要求，根據(jù)規(guī)定權(quán)限進行考察，按照規(guī)定程序任命或者建議任命。

第六章　績效考核和薪酬管理

第二十八條　全省各級財政部門要建立健全地方國有金融資本經(jīng)營績效考核制度，出資人機構(gòu)應當針對所出資金融機構(gòu)的不同戰(zhàn)略定位和發(fā)展目標，結(jié)合行業(yè)特點建立差異化的管理者經(jīng)營業(yè)績考核體系，按照法定程序?qū)ζ淙蚊�的管理者進行年度和任期考核，并依據(jù)考核結(jié)果決定對管理者的獎懲。

第二十九條　全省各級財政部門健全完善地方國有金融機構(gòu)負責人薪酬管理制度，出資人機構(gòu)依據(jù)經(jīng)營業(yè)績和綜合考核評價結(jié)果，核定負責人薪酬并督促其公開披露，并對負責人薪酬實施過程和結(jié)果進行監(jiān)督。

地方國有金融機構(gòu)應當制定本單位負責人薪酬清算方案，履行相應決策程序后執(zhí)行，清算結(jié)果及時報送出資人機構(gòu)備案。

第三十條　全省各級財政部門負責完善地方國有金融機構(gòu)薪酬分配制度和機制，探索實施員工持股計劃。地方國有金融機構(gòu)應當制定工資總額預算方案和清算方案，出資人機構(gòu)監(jiān)管所出資國有金融機構(gòu)工資分配的總體水平，備案或核準工資總額預算方案，清算確定工資總額、督促其公開披露，并對工資預算方案執(zhí)行過程進行監(jiān)督。

第三十一條　地方國有金融機構(gòu)建立企業(yè)年金制度，已實行股份制改革的，應當履行公司治理程序后報出資人機構(gòu)備案;未實行股份制改革的，應當報出資人機構(gòu)審核。其他子公司建立企業(yè)年金制度，應當履行其內(nèi)部管理程序。

第七章　財務管理

第三十二條　地方國有金融機構(gòu)應制定內(nèi)部財務管理制度，加強財務監(jiān)督和財務信息管理，有關(guān)內(nèi)部財務管理制度應于制定或變更之日起三十日內(nèi)報出資人機構(gòu)備案。

第三十三條　地方國有金融機構(gòu)應當按規(guī)定分別于季度終了后十五個工作日內(nèi)、年度終了后四個月內(nèi)向本級財政部門報送季度報告和年度財務決算書面材料及電子數(shù)據(jù)。年度財務決算報告必須經(jīng)會計師事務所審計。

第三十四條　地方國有金融機構(gòu)須引入市場化機制合法合規(guī)選聘會計師事務所，聘用會計師事務所從事審計、鑒證、咨詢等業(yè)務時，應將所聘會計師事務所名稱、聘任期限等情況及時報送出資人機構(gòu)。

第三十五條　地方國有金融機構(gòu)應全面加強內(nèi)控制度建設，定期對公司內(nèi)部控制的有效性進行評估，編制內(nèi)部控制評價報告。

第八章　監(jiān)督檢查和責任追究

第三十六條　全省各級財政部門應當建立健全內(nèi)外監(jiān)督工作制度，加強與紀檢監(jiān)察機關(guān)、審計機關(guān)和金融監(jiān)管部門溝通，強化地方國有金融資本管理制度執(zhí)行情況監(jiān)督檢查，形成全面覆蓋、分工明確、協(xié)同配合、制約有力的監(jiān)督體系。

第三十七條　出資人機構(gòu)不按規(guī)定的職責、權(quán)限和程序履職盡責，或者違法違規(guī)干預所出資金融機構(gòu)經(jīng)營活動，侵犯其合法權(quán)益，造成地方國有金融資產(chǎn)損失或其他嚴重后果的，對其直接負責的主管人員和其他責任人員，依規(guī)依紀給予紀律處分或者組織處理;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

第三十八條　地方國有金融機構(gòu)的管理者濫用職權(quán)、玩忽職守，造成機構(gòu)國有資產(chǎn)損失的，應負賠償責任，并依規(guī)依紀對其給予紀律處分或者組織處理;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

第九章　附則

第三十九條　國有實體企業(yè)投資入股地方國有金融機構(gòu)的，依法行使具體股東職責，執(zhí)行統(tǒng)一的國有金融資本管理制度。

第四十條　本規(guī)定由省財政廳負責解釋，自印發(fā)之日起施行。

來源:江西省人民政府

圖片來源：找項目網(wǎng)

國有金融資本出資人職責實施規(guī)定