為不斷提升監(jiān)管效能，構(gòu)建國有資產(chǎn)監(jiān)管體系，切實維護國有資產(chǎn)安全，近日，貴州省國資委會同省財政廳在認(rèn)真研究并多方征求意見建議基礎(chǔ)上，正式印發(fā)《貴州省企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》(以下簡稱《辦法》)。

《辦法》共七章七十九條，通過對全省企業(yè)國有資產(chǎn)交易審批權(quán)限及諸多操作流程的細(xì)化重塑，進一步厘清了對交易主體實施交易行為的總體監(jiān)管思路。

《辦法》明確對國有資產(chǎn)交易主體及交易種類進行了界定;詳細(xì)介紹了產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓涉及的資產(chǎn)評估、信息披露、交易價款支付等有關(guān)程序;針對有關(guān)交易事項，清晰界定了本級人民政府、國家出資企業(yè)在公開及非公開協(xié)議方式范圍內(nèi)的審批權(quán)限及審查材料;明確了采取公開及非公開方式進行的國有資產(chǎn)交易的價格確定原則，并對可以依據(jù)資產(chǎn)評估報告或最近一期審計報告確定的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓價格、增資企業(yè)資本及股權(quán)比例有關(guān)事項進行說明;對國資監(jiān)管機構(gòu)、其他履行出資人職責(zé)的機構(gòu)、貴州省國資委的監(jiān)管職責(zé)及國家出資企業(yè)的職責(zé)做了具體闡述;對相關(guān)主體的責(zé)任落實、責(zé)任追究等進行說明;此外，還介紹了特別事項、數(shù)據(jù)指標(biāo)范圍、施行日期以及解釋權(quán)等內(nèi)容。

省國資委相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，《辦法》與2016年7月頒布施行的《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》(國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會財政部令第32號)相比，具有結(jié)構(gòu)上整合、內(nèi)容上增加、權(quán)限上明晰等差異，對全省企業(yè)國有資產(chǎn)交易工作具有實際指導(dǎo)意義，在規(guī)范企業(yè)國有資產(chǎn)交易、防止國有資產(chǎn)流失、促進資源優(yōu)化配置等方面將發(fā)揮積極作用。

貴州省企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法

第一章  總則

第一條  為規(guī)范企業(yè)國有資產(chǎn)交易行為，加強企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理，防止國有資產(chǎn)流失，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》《中華人民共和國公司法》《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》等法律法規(guī)規(guī)章，結(jié)合貴州省實際，制定本辦法。

第二條  企業(yè)國有資產(chǎn)交易應(yīng)當(dāng)遵守國家法律法規(guī)規(guī)章和政策規(guī)定，有利于國有經(jīng)濟布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整，充分發(fā)揮市場配置資源作用，遵循等價有償和公開公平公正的原則，在依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)中公開進行。國家法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。

第三條  本辦法所稱國家出資企業(yè)，是指由國家出資的國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)。所稱所屬企業(yè)是指國家出資企業(yè)所屬各級國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)。本辦法中國家出資企業(yè)及所屬企業(yè)合稱為企業(yè)。

第四條  本辦法所稱履行出資人職責(zé)的機構(gòu)，是指根據(jù)本級人民政府的授權(quán)，代表本級人民政府對國家出資企業(yè)履行出資人職責(zé)的機構(gòu)和部門，即各級國資監(jiān)管機構(gòu)或其他履行出資人職責(zé)的機構(gòu)。

第五條  本辦法所稱重要子企業(yè)是指對國家出資企業(yè)產(chǎn)生重大影響的所屬企業(yè)，其中，主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，以及主要承擔(dān)重大專項任務(wù)的所屬企業(yè)必須列為重要子企業(yè)。重要子企業(yè)名單由國家出資企業(yè)結(jié)合自身發(fā)展及戰(zhàn)略規(guī)劃確定，經(jīng)履行出資人職責(zé)的機構(gòu)認(rèn)定，并根據(jù)企業(yè)發(fā)展實際情況進行定期調(diào)整。

第六條  本辦法所稱國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)包括：

(一)政府部門、機構(gòu)、事業(yè)單位出資設(shè)立的國有獨資企業(yè)(公司)，以及上述單位、企業(yè)直接或間接合計持股為100%的國有全資企業(yè);

(二)本條第(一)項所列單位、企業(yè)單獨或共同出資，合計擁有產(chǎn)(股)權(quán)比例超過50%，且其中之一為最大股東的企業(yè);

(三)本條第(一)、(二)項所列企業(yè)對外出資，擁有股權(quán)比例超過50%的各級子企業(yè);

(四)政府部門、機構(gòu)、事業(yè)單位、單一國有及國有控股企業(yè)直接或間接持股比例未超過50%，但為第一大股東，并且通過股東協(xié)議、公司章程、董事會決議或者其他協(xié)議安排能夠?qū)ζ鋵嶋H支配的企業(yè)。

第七條  本辦法所稱企業(yè)國有資產(chǎn)交易包括：

(一)履行出資人職責(zé)的機構(gòu)、國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)轉(zhuǎn)讓其對企業(yè)各種形式出資所形成權(quán)益的行為(以下稱產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓);

(二)國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)增加資本的行為(以下稱增資)。政府或履行出資人職責(zé)的機構(gòu)以增加資本金方式對國家出資企業(yè)的投入除外;

(三)國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)的重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為(以下稱企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓)。

第八條  企業(yè)國有資產(chǎn)交易標(biāo)的應(yīng)當(dāng)權(quán)屬清晰，不存在法律法規(guī)禁止或限制交易的情形。已設(shè)定擔(dān)保物權(quán)的國有資產(chǎn)交易，應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國民法典》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。涉及政府社會公共管理事項的，應(yīng)當(dāng)依法報政府有關(guān)部門審核。

第九條  履行出資人職責(zé)的機構(gòu)負(fù)責(zé)所出資企業(yè)的國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理;國家出資企業(yè)負(fù)責(zé)其所屬企業(yè)國有資產(chǎn)交易的管理，定期向履行出資人職責(zé)的機構(gòu)報告本企業(yè)的國有資產(chǎn)交易情況。

第十條  國家出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定所屬企業(yè)的國有資產(chǎn)交易管理制度，明確責(zé)任部門、決策程序及權(quán)限、工作流程等。

第二章  交易程序

第一節(jié)  產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓

第十一條  產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)由轉(zhuǎn)讓方按照企業(yè)章程和企業(yè)內(nèi)部管理制度履行決策程序，形成書面決議。國有控股和國有實際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表，應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定和委派單位的指示發(fā)表意見、行使表決權(quán)，并將履職情況和結(jié)果及時報告委派單位。

第十二條  轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略做好產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的可行性研究和方案論證。產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及職工安置事項的，安置方案應(yīng)當(dāng)經(jīng)職工代表大會或職工大會審議通過;涉及債權(quán)債務(wù)處置事項的，應(yīng)當(dāng)符合國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。

第十三條  產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項經(jīng)批準(zhǔn)后，由轉(zhuǎn)讓方委托會計師事務(wù)所對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)進行審計。涉及參股權(quán)轉(zhuǎn)讓不宜單獨進行專項審計的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)取得轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)最近一期年度審計報告。

第十四條  企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及的資產(chǎn)評估事項，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機構(gòu)對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的進行資產(chǎn)評估。

第十五條  產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓原則上通過產(chǎn)權(quán)市場公開進行。產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓原則上不得針對受讓方設(shè)置資格條件，確需設(shè)置的，不得有明確指向性或違反公平競爭原則，所設(shè)資格條件相關(guān)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)在信息披露前報履行出資人職責(zé)的機構(gòu)備案，履行出資人職責(zé)的機構(gòu)在5個工作日內(nèi)未反饋意見的視為同意。

第十六條  轉(zhuǎn)讓方可以根據(jù)企業(yè)實際情況和工作進度安排，采取信息預(yù)披露和正式披露相結(jié)合的方式，通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)網(wǎng)站分階段對外披露產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，公開征集受讓方。其中正式披露信息時間不得少于20個工作日。

因產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的實際控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)讓行為獲批后10個工作日內(nèi)，通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)進行信息預(yù)披露，時間不得少于20個工作日。轉(zhuǎn)讓方信息披露主要包括但不限于以下內(nèi)容：

(一)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)基本情況(含股東結(jié)構(gòu));

(二)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的決策及批準(zhǔn)情況;

(三)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)最近一個年度審計報告和最近一期財務(wù)報表中的主要財務(wù)指標(biāo);

(四)受讓方資格條件(適用于對受讓方有特殊要求的情形);

(五)交易條件、轉(zhuǎn)讓底價、競價方式;

(六)企業(yè)管理層是否參與受讓，有限責(zé)任公司原股東是否放棄優(yōu)先受讓權(quán);

(七)根據(jù)轉(zhuǎn)讓方案應(yīng)披露的其他事項。

其中信息預(yù)披露應(yīng)當(dāng)包括但不限于以上(一)、(二)、(三)、(四)項內(nèi)容。

第十七條  轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)按照要求向產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)提供披露信息內(nèi)容的紙質(zhì)文檔材料，并對披露內(nèi)容和所提供材料的真實性、完整性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對信息披露的規(guī)范性負(fù)責(zé)。

第十八條  信息披露期滿未征集到意向受讓方的，可以延期或在降低轉(zhuǎn)讓底價、變更受讓條件后重新進行信息披露。

降低轉(zhuǎn)讓底價或變更受讓條件后重新披露信息的，披露時間不得少于20個工作日。新的轉(zhuǎn)讓底價低于評估結(jié)果的90%時，應(yīng)當(dāng)經(jīng)轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)單位書面同意。

第十九條  轉(zhuǎn)讓項目自首次正式披露信息之日起超過12個月未征集到合格受讓方的，應(yīng)當(dāng)重新履行審計、資產(chǎn)評估以及信息披露等產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓工作程序。

第二十條  在正式披露信息期間，轉(zhuǎn)讓方不得變更產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告中公布的內(nèi)容，由于非轉(zhuǎn)讓方原因或其他不可抗力因素導(dǎo)致可能對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的價值判斷造成影響的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)及時調(diào)整補充披露信息內(nèi)容，并相應(yīng)延長信息披露時間。

第二十一條  產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)負(fù)責(zé)意向受讓方的登記工作，對意向受讓方是否符合受讓條件提出意見并反饋轉(zhuǎn)讓方。產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)與轉(zhuǎn)讓方意見不一致的，由轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)單位決定意向受讓方是否符合受讓條件。

第二十二條  產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息披露期滿，產(chǎn)生2個以上符合條件的意向受讓方的，按照披露的競價方式組織競價。競價可以采取拍賣、招投標(biāo)、網(wǎng)絡(luò)競價以及其他競價方式，且不得違反國家法律法規(guī)的規(guī)定。產(chǎn)生1個符合條件的意向受讓方的，按照非競價方式組織交易。

第二十三條  受讓方確定后，轉(zhuǎn)讓方與受讓方應(yīng)當(dāng)簽訂產(chǎn)權(quán)交易合同，交易雙方不得以交易期間企業(yè)經(jīng)營性損益等理由對已達成的交易條件和交易價格進行調(diào)整。

第二十四條  產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致國有股東持有上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)同時遵守上市公司國有股權(quán)管理以及證券監(jiān)管相關(guān)規(guī)定。

第二十五條  企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及交易主體資格審查、反壟斷審查、特許經(jīng)營權(quán)、國有劃撥土地使用權(quán)、探礦權(quán)和采礦權(quán)等政府審批事項的，按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十六條  受讓方為境外投資者的，應(yīng)當(dāng)符合外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄和負(fù)面清單管理要求，以及外商投資安全審查有關(guān)規(guī)定。

第二十七條  交易價款應(yīng)當(dāng)以人民幣計價，通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)以貨幣進行結(jié)算。因特殊情況不能通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)結(jié)算的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)向產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)提供轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)單位的書面意見以及受讓方付款憑證。

第二十八條  交易價款原則上應(yīng)當(dāng)自合同生效之日起5個工作日內(nèi)一次付清。金額較大、一次付清確有困難的，可以采取分期付款方式。采用分期付款方式的，首期付款不得低于總價款的30%，并在合同生效之日起5個工作日內(nèi)支付;其余款項應(yīng)當(dāng)提供轉(zhuǎn)讓方認(rèn)可的合法有效擔(dān)保，并按同期銀行貸款利率支付延期付款期間的利息，付款期限不得超過1年。

第二十九條  產(chǎn)權(quán)交易合同生效后，產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將交易結(jié)果通過交易機構(gòu)網(wǎng)站對外公告，公告內(nèi)容包括交易標(biāo)的名稱、轉(zhuǎn)讓標(biāo)的評估結(jié)果、轉(zhuǎn)讓底價、交易價格，公告期不少于5個工作日。

第三十條  產(chǎn)權(quán)交易合同生效，并且受讓方按照合同約定支付交易價款后，產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時為交易雙方出具交易憑證。

第三十一條  上述產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓程序完成后，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)按照《國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定，及時申請辦理產(chǎn)權(quán)登記變更手續(xù)。

第二節(jié)  增資

第三十二條  企業(yè)增資應(yīng)當(dāng)符合國家出資企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，做好可行性研究，制定增資方案，明確募集資金金額、用途、投資方應(yīng)具備的條件、選擇標(biāo)準(zhǔn)和遴選方式等。增資后企業(yè)的股東數(shù)量須符合國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。

第三十三條  企業(yè)增資應(yīng)當(dāng)由增資企業(yè)按照企業(yè)章程和內(nèi)部管理制度履行決策程序，形成書面決議。國有控股、國有實際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表，應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定和委派單位的指示發(fā)表意見、行使表決權(quán)，并將履職情況和結(jié)果及時報告委派單位。

第三十四條  在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開進行的增資行為，擬引資金額在1億元人民幣以上的，產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)須聯(lián)合中央企業(yè)增資擴股服務(wù)機構(gòu)網(wǎng)站共同披露信息，公開征集投資方。

第三十五條  企業(yè)增資在完成決策批準(zhǔn)程序后，應(yīng)當(dāng)由增資企業(yè)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機構(gòu)開展審計和資產(chǎn)評估。

第三十六條  企業(yè)增資應(yīng)通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)網(wǎng)站對外披露信息公開征集投資方，時間不得少于40個工作日。信息披露包括但不限于以下內(nèi)容：

(一)企業(yè)的基本情況;

(二)企業(yè)目前的股權(quán)結(jié)構(gòu);

(三)企業(yè)增資行為的決策及批準(zhǔn)情況;

(四)近三年企業(yè)審計報告中的主要財務(wù)指標(biāo);

(五)企業(yè)擬募集資金金額和增資后的企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu);

(六)募集資金用途;

(七)投資方的資格條件，以及投資金額和持股比例要求等;

(八)投資方的遴選方式;

(九)增資終止的條件;

(十)其他需要披露的事項。

第三十七條  企業(yè)增資涉及上市公司實際控制人發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)同時遵守上市公司國有股權(quán)管理以及證券監(jiān)管相關(guān)規(guī)定。

第三十八條  產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)接受增資企業(yè)的委托提供項目推介服務(wù)，負(fù)責(zé)意向投資方的登記工作，協(xié)助企業(yè)開展投資方資格審查。

第三十九條  通過資格審查的意向投資方數(shù)量較多時，可以采用競價、競爭性談判、綜合評議等方式進行多輪次遴選。產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)負(fù)責(zé)統(tǒng)一接收意向投資方的投標(biāo)和報價文件，協(xié)助企業(yè)開展投資方遴選有關(guān)工作。企業(yè)董事會或股東會以資產(chǎn)評估結(jié)果為基礎(chǔ)，結(jié)合意向投資方的條件和報價等因素審議選定投資方。

第四十條  投資方以非貨幣資產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)增資企業(yè)董事會或股東會審議同意，并委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機構(gòu)進行評估，確認(rèn)投資方的出資金額。

第四十一條  增資協(xié)議簽訂并生效后，產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當(dāng)出具交易憑證，通過交易機構(gòu)網(wǎng)站對外公告結(jié)果，公告內(nèi)容包括投資方名稱、投資金額、持股比例等，公告期不少于5個工作日。

第四十二條  上述增資程序完成后，增資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定，及時申請辦理產(chǎn)權(quán)登記變更手續(xù)。

第三節(jié)  資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

第四十三條  企業(yè)一定金額以上的生產(chǎn)設(shè)備、房產(chǎn)、在建工程以及土地使用權(quán)、債權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)等資產(chǎn)對外轉(zhuǎn)讓,應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)內(nèi)部管理制度履行相應(yīng)決策程序后，在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開進行。資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓不包括實物資產(chǎn)在企業(yè)內(nèi)部或控股企業(yè)間的有償調(diào)配。

第四十四條  轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)根據(jù)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的情況確定轉(zhuǎn)讓底價、轉(zhuǎn)讓信息公告期：

(一)一次轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)評估值在100萬元以下的，可由企業(yè)按照公開、競爭和價高者得的原則自行決定交易方式。

(二)一次轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)評估值在100萬元以上的，須在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開掛牌進行轉(zhuǎn)讓。如擬轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)在貴州省外，且資產(chǎn)評估值在500萬元以上的，可由產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)聯(lián)合資產(chǎn)所在地省級以上國資監(jiān)管機構(gòu)選擇確定的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)共同披露信息，進行公開轉(zhuǎn)讓。

(三)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓信息應(yīng)當(dāng)公開發(fā)布，廣泛征集受讓方，轉(zhuǎn)讓底價在100萬元以上、1000萬元以下的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項目，信息公告期應(yīng)不少于10個工作日;轉(zhuǎn)讓底價在1000萬元以上的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項目，信息公告期應(yīng)不少于20個工作日。

第四十五條  除國家法律法規(guī)或相關(guān)規(guī)定另有要求的外，資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓不得對受讓方設(shè)置資格條件。

第四十六條  若在規(guī)定的信息公告期內(nèi)未征集到意向受讓方，可按每次降低10%以內(nèi)的幅度設(shè)置新的掛牌價格，重新發(fā)布資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓信息公告。掛牌價低于資產(chǎn)評估價值90%的，掛牌前企業(yè)應(yīng)當(dāng)報經(jīng)轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)單位同意。

第四十七條  資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價款應(yīng)在資產(chǎn)交易合同約定的期限內(nèi)收取，轉(zhuǎn)讓價款原則上一次收清。如金額較大、一次收清確有困難的，可以采取分期收款的方式，首期金額不得低于總價款的50%，并應(yīng)在合同生效之日起5個工作日內(nèi)收取;其余款項應(yīng)提供合法有效的擔(dān)保，并應(yīng)當(dāng)按不低于同期銀行貸款利率向受讓方收取延期付款期間利息，且延期期限不得超過3個月。轉(zhuǎn)讓價款通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)收取的，參照本辦法第二十七條執(zhí)行。

第四十八條  企業(yè)實物資產(chǎn)出租、土地使用權(quán)出租，以及其他收益權(quán)處置等，按照公開、公平、公正、競爭的原則，參照本辦法關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的流程執(zhí)行，國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第三章  交易審批

第一節(jié) 審批權(quán)限

第四十九條  履行出資人職責(zé)的機構(gòu)負(fù)責(zé)審核國家出資企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓及增資事項，并報本級人民政府批準(zhǔn)。

第五十條  國家出資企業(yè)決定所屬企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓和增資事項。但有以下情形之一的，經(jīng)國家出資企業(yè)內(nèi)部決策程序決策后，報履行出資人職責(zé)的機構(gòu)批準(zhǔn)： 

(一)主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，以及主要承擔(dān)重大專項任務(wù)的所屬企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資事項;

(二)除主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，以及主要承擔(dān)重大專項任務(wù)的所屬企業(yè)外的其它重要子企業(yè)產(chǎn)權(quán)整體轉(zhuǎn)讓事項;其它重要子企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資后導(dǎo)致該企業(yè)控股權(quán)或?qū)嶋H控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的事項;

第五十一條  國家出資企業(yè)及重要子企業(yè)轉(zhuǎn)讓核心技術(shù)等重要知識產(chǎn)權(quán)，經(jīng)國家出資企業(yè)內(nèi)部決策程序決策后，報履行出資人職責(zé)的機構(gòu)批準(zhǔn)。除此以外的其他資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事項，由國家出資企業(yè)決定。

第五十二條  企業(yè)以下國有資產(chǎn)交易事項經(jīng)國家出資企業(yè)內(nèi)部決策程序決策后，報履行出資人職責(zé)的機構(gòu)批準(zhǔn)，可以采取非公開協(xié)議方式進行： 

(一)涉及主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域企業(yè)的重組整合，對受讓方有特殊要求，企業(yè)產(chǎn)權(quán)需要在國有及國有控股企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓的;

(二)因國有資本布局結(jié)構(gòu)調(diào)整需要，由特定的國有及國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)參與增資的;

(三)本級政府與特定投資方通過簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議或其他協(xié)議文本等方式建立戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系或形成利益共同體，由該投資方參與國家出資企業(yè)或其所屬企業(yè)增資的;

(四)企業(yè)債權(quán)人將所持該企業(yè)債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的(同一國家出資企業(yè)內(nèi)部債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的除外)。

第五十三條  企業(yè)以下國有資產(chǎn)交易事項經(jīng)國家出資企業(yè)審議決策，可以采取非公開協(xié)議方式進行：

(一)同一國家出資企業(yè)及其各級控股企業(yè)或?qū)嶋H控制企業(yè)之間因?qū)嵤﹥?nèi)部重組整合進行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的;

(二)國家出資企業(yè)直接或指定其控股、實際控制的其他所屬企業(yè)參與增資的;

(三)所屬企業(yè)(主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域以及主要承擔(dān)重大專項任務(wù)的所屬企業(yè)除外)原股東增資，未導(dǎo)致該企業(yè)控股權(quán)或?qū)嶋H控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的;

(四)國家出資企業(yè)內(nèi)部或特定行業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，確需在國有及國有控股、國有實際控制企業(yè)之間非公開轉(zhuǎn)讓的，由轉(zhuǎn)讓方逐級報國家出資企業(yè)審核批準(zhǔn)。

第五十四條  企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓轉(zhuǎn)讓方或增資企業(yè)為多家國有股東共同持股的企業(yè)，由其中持股比例最大的國有股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序;各國有股東持股比例相同的，由相關(guān)股東協(xié)商后確定其中一家股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序。

第二節(jié)  審查材料

第五十五條  履行出資人職責(zé)的機構(gòu)批準(zhǔn)、國家出資企業(yè)審議決策企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資行為時，應(yīng)當(dāng)審核下列材料：

(一)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓(增資行為)請示及內(nèi)部決策文件;

(二)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓(增資行為)方案，包括但不限于以下內(nèi)容：

1.相關(guān)經(jīng)濟行為可行性分析，包括交易行為所涉企業(yè)的基本情況、交易必要性及可行性、交易方案、資金用途、交易前后標(biāo)的企業(yè)股權(quán)變化情況、企業(yè)發(fā)展預(yù)期;

2.涉及職工安置的，需提供經(jīng)企業(yè)職工代表大會或職工大會審議通過的職工安置方案;

(三)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)(增資企業(yè))最近一個年度審計報告、資產(chǎn)評估報告、最近一期財務(wù)報表。其中屬于第五十八條(一)、(二)項，第五十九條(一)、(二)、(三)、(四)項情形的，可以僅提供企業(yè)審計報告;

(四)含有“經(jīng)批準(zhǔn)單位批準(zhǔn)后方能生效”條款的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資協(xié)議文本;

(五)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)(增資企業(yè))的國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表(證);

(六)法律意見書;

(七)其他必要的相關(guān)資料。

第四章  價格確定

第五十六條  采取公開方式進行的國有資產(chǎn)交易，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓價格根據(jù)經(jīng)核準(zhǔn)或備案的資產(chǎn)評估結(jié)果為基礎(chǔ)確定，首次正式信息披露的轉(zhuǎn)讓底價，不得低于經(jīng)核準(zhǔn)或備案的轉(zhuǎn)讓標(biāo)的資產(chǎn)評估結(jié)果;增資價格應(yīng)以經(jīng)核準(zhǔn)或備案的資產(chǎn)評估結(jié)果為基礎(chǔ)確定;資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓首次信息公告的掛牌價不得低于經(jīng)備案的資產(chǎn)評估結(jié)果。

第五十七條  采取非公開協(xié)議進行的國有資產(chǎn)交易，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓價格不得低于經(jīng)核準(zhǔn)或備案的資產(chǎn)評估結(jié)果;增資價格應(yīng)以經(jīng)核準(zhǔn)或備案的資產(chǎn)評估結(jié)果為基礎(chǔ)確定。

第五十八條  以下情形產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓價格可以資產(chǎn)評估報告或最近一期審計報告確認(rèn)的凈資產(chǎn)值為基礎(chǔ)確定，且不得低于經(jīng)評估或?qū)徲嫷膬糍Y產(chǎn)值：

(一)同一國家出資企業(yè)內(nèi)部實施重組整合，轉(zhuǎn)讓方和受讓方為該國家出資企業(yè)及其直接或間接全資擁有的子企業(yè);

(二)同一國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)內(nèi)部實施重組整合，轉(zhuǎn)讓方和受讓方為該國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)及其直接、間接全資擁有的子企業(yè)。

第五十九條  以下情形可以依據(jù)評估報告或最近一期審計報告確定增資企業(yè)資本及股權(quán)比例：

(一)增資企業(yè)原股東同比例增資的;

(二)履行出資人職責(zé)的機構(gòu)對國家出資企業(yè)增資的;

(三)國有控股或國有實際控制企業(yè)對其直接或間接全資擁有的子企業(yè)增資的;

(四)增資企業(yè)和投資方均為國有獨資或國有全資企業(yè)的。

第五章  監(jiān)督管理

第六十條   國資監(jiān)管機構(gòu)及其他履行出資人職責(zé)的機構(gòu)對企業(yè)國有資產(chǎn)交易履行以下監(jiān)管職責(zé)：

(一)根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，制定企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)管制度和辦法;

(二)按照本辦法規(guī)定，審核批準(zhǔn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資等事項;

(三)對企業(yè)國有資產(chǎn)交易制度的貫徹落實情況進行監(jiān)督檢查;

(四)負(fù)責(zé)企業(yè)國有資產(chǎn)交易信息的收集、匯總、分析和上報工作;

(五)履行本級人民政府賦予的其他監(jiān)管職責(zé)。

貴州省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱貴州省國資委)負(fù)責(zé)按照國家有關(guān)規(guī)定選擇確定從事企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)，并建立對交易機構(gòu)的檢查評審機制。

第六十一條  貴州省國資委選擇開展企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)，并對外公布名單。選擇的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當(dāng)滿足以下條件：

(一)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，未從事政府明令禁止開展的業(yè)務(wù)，未發(fā)生重大違法違規(guī)行為;

(二)交易管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)則、收費標(biāo)準(zhǔn)等向社會公開，交易規(guī)則符合國有資產(chǎn)交易制度規(guī)定;

(三)擁有組織交易活動的場所、設(shè)施、信息發(fā)布渠道和專業(yè)人員，具備實施網(wǎng)絡(luò)競價的條件;

(四)具有較強的市場影響力，服務(wù)能力和水平能夠滿足企業(yè)國有資產(chǎn)交易的需要;

(五)信息化建設(shè)和管理水平滿足國資監(jiān)管機構(gòu)對交易業(yè)務(wù)動態(tài)監(jiān)測的要求;

(六)相關(guān)交易業(yè)務(wù)接受國資監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)督檢查。

第六十二條  貴州省國資委對產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)開展企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的情況進行動態(tài)監(jiān)督。交易機構(gòu)出現(xiàn)以下情形的，視情節(jié)輕重對其進行提醒、警告、通報、暫停直至停止委托從事相關(guān)業(yè)務(wù)：

(一)服務(wù)能力和服務(wù)水平較差，市場功能未得到充分發(fā)揮;

(二)在日常監(jiān)管和定期檢查評審中發(fā)現(xiàn)問題較多，且整改不及時或整改效果不明顯;

(三)因違規(guī)操作、重大過失等導(dǎo)致企業(yè)國有資產(chǎn)在交易過程中出現(xiàn)損失;

(四)違反相關(guān)規(guī)定，被政府有關(guān)部門予以行政處罰而影響業(yè)務(wù)開展;

(五)拒絕接受國資監(jiān)管機構(gòu)對其相關(guān)業(yè)務(wù)開展監(jiān)督檢查;

(六)不能滿足國資監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管要求的其他情形。

第六十三條 國資監(jiān)管機構(gòu)發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)讓方或增資企業(yè)未執(zhí)行或違反相關(guān)規(guī)定、侵害國有權(quán)益的，應(yīng)當(dāng)責(zé)成其停止交易活動。

第六十四條 履行出資人職責(zé)的機構(gòu)應(yīng)定期對國家出資企業(yè)及其控股和實際控制企業(yè)的國有資產(chǎn)交易情況進行檢查和抽查，重點檢查國家法律法規(guī)政策和企業(yè)內(nèi)部管理制度的貫徹執(zhí)行情況。

第六十五條  國家出資企業(yè)對其所屬企業(yè)國有資產(chǎn)交易履行下列職責(zé)：

(一)制定本企業(yè)國有資產(chǎn)交易管理制度;

(二)在本辦法規(guī)定的權(quán)限內(nèi)，決定或者批準(zhǔn)企業(yè)國有資產(chǎn)交易事項;

(三)負(fù)責(zé)所屬企業(yè)國有資產(chǎn)交易情況的監(jiān)督檢查;

(四)建立健全企業(yè)國有資產(chǎn)交易事項的檔案管理制度，確保檔案資料完整;

(五)定期向履行出資人職責(zé)的機構(gòu)報告本企業(yè)國有資產(chǎn)交易情況;

(六)履行出資人職責(zé)的機構(gòu)賦予的其他監(jiān)管職責(zé)。

第六章  法律責(zé)任

第六十六條  企業(yè)國有資產(chǎn)交易過程中交易雙方發(fā)生爭議時，當(dāng)事方可以向產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)申請調(diào)解，調(diào)解無效時可以按照約定向仲裁機構(gòu)申請仲裁或向人民法院提起訴訟。

第六十七條  企業(yè)國有資產(chǎn)交易應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”決策機制。履行出資人職責(zé)的機構(gòu)、國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)的有關(guān)人員違反規(guī)定越權(quán)決策、批準(zhǔn)相關(guān)交易事項，或者玩忽職守、以權(quán)謀私致使國有權(quán)益受到侵害的，由有關(guān)單位按照人事和干部管理權(quán)限給予相關(guān)責(zé)任人員相應(yīng)處分;造成國有資產(chǎn)損失的，相關(guān)責(zé)任人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任;構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。

第六十八條  社會中介機構(gòu)在為企業(yè)國有資產(chǎn)交易提供審計、資產(chǎn)評估和法律服務(wù)中存在違規(guī)執(zhí)業(yè)行為的，有關(guān)國有企業(yè)應(yīng)及時報履行出資人職責(zé)的機構(gòu)，履行出資人職責(zé)的機構(gòu)可要求企業(yè)不得再委托其開展相關(guān)業(yè)務(wù);情節(jié)嚴(yán)重的，由履行出資人職責(zé)的機構(gòu)將有關(guān)情況通報其行業(yè)主管部門，建議給予其相應(yīng)處罰。

第六十九條  產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)在企業(yè)國有資產(chǎn)交易中弄虛作假或者玩忽職守、給企業(yè)造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，并依法追究直接責(zé)任人員的責(zé)任。

第七章  附則

第七十條  政府部門、機構(gòu)、事業(yè)單位持有的企業(yè)國有資產(chǎn)交易，按照現(xiàn)行監(jiān)管體制，比照本辦法管理。

第七十一條  金融、文化類國家出資企業(yè)的國有資產(chǎn)交易和上市公司的國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓等行為，國家另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

第七十二條  國有資本投資、運營公司對各級子企業(yè)資產(chǎn)交易的監(jiān)管管理，相應(yīng)由各級人民政府或國資監(jiān)管機構(gòu)另行授權(quán)。

第七十三條  境外國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)在境內(nèi)投資企業(yè)的資產(chǎn)交易，比照本辦法規(guī)定執(zhí)行。

第七十四條  政府設(shè)立的各類股權(quán)投資基金投資形成企業(yè)產(chǎn)(股)權(quán)對外轉(zhuǎn)讓，按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。

第七十五條  國家出資企業(yè)所屬上市公司的國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓等行為，國家另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

第七十六條  國有參股公司涉及的資產(chǎn)交易行為，國有股東委派的股東代表按照《公司法》、本辦法及《公司章程》有關(guān)規(guī)定發(fā)表意見。

第七十七條  本辦法由貴州省國資委負(fù)責(zé)解釋。涉及有關(guān)部門的，由貴州省國資委商有關(guān)部門解釋。 

第七十八條  本辦法所稱“以上、以內(nèi)、不低于”含本數(shù);“以下、低于、超過”不含本數(shù)。

第七十九條  本辦法自發(fā)布之日起施行，2006年頒布的《貴州省企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》同時廢止。我省現(xiàn)行企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)管相關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。

來源:貴州省國資委官網(wǎng)、貴州日報

圖片來源：找項目網(wǎng)

貴州省企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法