關于市屬國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點的實施辦法

2016-12-26

　為貫徹落實黨中央國務院關于深化國企改革的文件精神，穩(wěn)妥有序開展市屬國有控股混合所有制企業(yè)員工持股試點工作，形成資本所有者和勞動者利益共同體，近日，經(jīng)市領導審核同意，市國資委出臺了《關于市屬國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點的實施辦法》(京國資發(fā)〔2016〕21號，以下簡稱《實施辦法》)。

　　《實施辦法》確立了五項基本原則，要求開展員工持股試點應堅持依法合規(guī)、公開透明，堅持試點先行、穩(wěn)妥推進，堅持自愿參與、風險自擔，堅持以崗定股、動態(tài)調(diào)整，堅持科學監(jiān)管、放管結合。

　　《實施辦法》制定了試點企業(yè)的三個條件，分別從基本條件、優(yōu)先條件和禁止條件等三個維度對試點企業(yè)的條件進行了制定，同時明確了市屬國有控股混合所有制企業(yè)的概念和內(nèi)涵，劃定員工持股試點的企業(yè)范圍。

　　《實施辦法》明確了員工持股及其管理的十項主要內(nèi)容，從員工范圍、出資來源、出資方式、入股價格、持股比例、持股方式、收益和損失、流轉(zhuǎn)和提出、股權管理主體和股權管理方式等十個方面進行了詳細的規(guī)定。

　　《實施辦法》規(guī)范了試點實施流程，要求企業(yè)應從企業(yè)基本情況、必要性和可行性以及員工持股主要內(nèi)容等七個方面制訂員工持股方案，并履行內(nèi)部決策、一級企業(yè)審核、市國資委審核確定名單報市政府同意、員工持股企業(yè)股東會通過方案并報備案等程序。

　　《實施辦法》提出試點工作的五個要求：一是加強組織領導，建立工作機制;二是分批開展試點，按時進行總結;三是做好信息公開，完善內(nèi)外監(jiān)管;四是規(guī)范實施試點，嚴格責任追究;五是搞好工作協(xié)調(diào)，做好政策銜接。

　　《實施辦法》注重突出三個特點：一是注重規(guī)范性，守住政策底線。在員工持股范圍、出資來源、出資方式等方面的原則性規(guī)定，與國資發(fā)改革〔2016〕133號文保持一致，不突破政策底線和紅線。二是注重導向性，分層分類推進。優(yōu)先支持符合首都城市戰(zhàn)略定位的企業(yè)參與試點，市屬一級企業(yè)、四級及以下企業(yè)原則上暫不開展試點，城市公共服務類和特殊功能類企業(yè)中從事資源性、壟斷性和政策性業(yè)務的企業(yè)，不實施員工持股。三是注重操作性，細化流程程序。從員工持股方案制訂到程序履行做了詳細的規(guī)定，關注職工、監(jiān)事會、外部董事和非公有資本股東意見，明確員工持股與股權激勵的區(qū)別，注意與上市公司員工持股計劃等相關政策進行銜接。

　　下一步，市國資委將召開員工持股試點啟動會，要求相關企業(yè)高度重視，加強領導，精心組織，確保試點工作規(guī)范有序開展，建立和完善資本所有者與勞動者的利益共享機制，完善公司治理，提高員工積極性和公司市場競爭力，為市屬國有企業(yè)改革發(fā)展提供經(jīng)驗借鑒。

　　北京國企員工持股：不高于公司股本30% 單一員工不高于1%

　　12月22日，記者從北京市國資委獲悉，日前，北京市出臺《關于市屬國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點的實施辦法》(以下簡稱《辦法》)，明確了員工持股及管理的十項主要內(nèi)容，其中提出，員工可通過貨幣出資、科技成果入股;員工持股總量原則上不高于公司總股本的30%，單一員工持股比例原則上不高于公司總股本的1%等。中國企業(yè)研究院首席研究員李錦指出，員工持股是國企改革中最敏感的地帶，如今終于在北京落地，意義重大。

　　據(jù)了解，本次《辦法》分別從員工范圍、出資來源、出資方式、入股價格、持股比例、持股方式、收益和損失、流轉(zhuǎn)和提出、股權管理主體和股權管理方式等十個方面進行了詳細的規(guī)定。在開展員工持股試點的市屬國企方面，本次《辦法》明確，市屬一級企業(yè)、四級以下企業(yè)暫不開展試點，城市公共服務類和特殊功能類企業(yè)中從事資源性、壟斷性和政策性業(yè)務企業(yè)不實施員工持股，存在糾紛、違反國有企業(yè)職工持股有關規(guī)定且未按要求完成整改的企業(yè)不得申請員工持股試點。

　　在員工方面，《辦法》則指出，員工持股應設定不少于36個月的鎖定期;上市公司鎖定期滿后，公司董事、高管人員每年可轉(zhuǎn)讓股份不得高于所持股份總額的25%;實施員工持股后應保證國有股東控股地位，且其持股比例不得低于公司總股本的34%。

　　今年8月中旬，國務院國資委正式對外下發(fā)《關于國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點的意見》，對員工持股提出了明確條件和要求，本次北京出臺的辦法正是這一意見的實施細則。事實上，員工持股在上世紀90年代就已引入中國，但因曾導致國有資產(chǎn)流失，多次被叫停，直到最近幾年才又重啟。

　　李錦表示，員工持股之所以重要，正是因為所有國企都面臨著如何有效激勵骨干員工的問題，如果骨干員工沒有工作積極性，沒有歸屬感，國企改革將很難繼續(xù)推行。此外，混合所有制的一項重要改革就是將社會資本引入國企，但如果不允許員工持股，社會資本依舊可能淪為“陪跑”。

　　不過李錦也坦言，員工持股確實存在國有資本流失的風險，主要體現(xiàn)在兩個方面，最突出的是對外利益輸送，外部人員尤其是相關官員，通過購買或免費獲得“職工內(nèi)部股”或“原始股”，等上市后再溢價轉(zhuǎn)讓;另一方面，國企管理層可能會拿到大部分員工持股，少數(shù)人將輕易實現(xiàn)對國企的實際控制。他表示，在員工持股進行試點后，未來將有望形成更為完善的體系，從而提高國企的市場化程度。

　　文章摘自2016年12月22日《千龍網(wǎng)、北京商報》）