國有資產(chǎn)交易法律風(fēng)險(xiǎn)防——李勇慧 北京市天睿律師事務(wù)所李勇慧律師介紹了國有資產(chǎn)交易中的法律風(fēng)險(xiǎn)防范問題。李律師結(jié)合她在北京產(chǎn)權(quán)交易所的工作經(jīng)歷及經(jīng)辦案件，條理清晰的向大家講解企業(yè)國有資產(chǎn)的定義和范疇、企業(yè)國有資產(chǎn)交易立項(xiàng)決策程序、企業(yè)國有資產(chǎn)場(chǎng)內(nèi)交易程序以及企業(yè)國有資產(chǎn)交割等問題。

　　其中，特別介紹了2016年6月24日國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、財(cái)政部聯(lián)合發(fā)布32號(hào)令《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》，該辦法明確規(guī)定了除批準(zhǔn)協(xié)議轉(zhuǎn)讓外，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資、實(shí)物資產(chǎn)均應(yīng)在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開交易。本次講座在輕松愉快的氛圍中圓滿落幕。

　　今天主要講的三個(gè)問題，

　　第一個(gè)問題股權(quán)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目當(dāng)中涉及的一個(gè)主體問題，

　　第二個(gè)問題實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的，

　　第三個(gè)問信息披露完整性，我今天講的內(nèi)容主要集中第一個(gè)問題股權(quán)轉(zhuǎn)讓的主題問題，因?yàn)樽罱�這兩年北交涉及的幾個(gè)訴訟可能都涉及到股權(quán)項(xiàng)目多一點(diǎn)，今天下午主要討論這個(gè)問題。

　　股權(quán)轉(zhuǎn)讓的主題：轉(zhuǎn)讓方、受讓方、標(biāo)的企業(yè)、標(biāo)的企業(yè)的原股東。

　　有限責(zé)任公司

　　公司的形式分為有限責(zé)任公司和股份公司，我們先從有限責(zé)任公司說起，有限責(zé)任公司相對(duì)來說股東人數(shù)比較少，比較強(qiáng)調(diào)人和性一種公司的形式，在有限責(zé)任公司的章程當(dāng)中記載公司股東情況的，同樣在工商登記信息當(dāng)中也是顯示公司股東情況的，當(dāng)我們通常遇到問題的時(shí)候，就是說在工商登記信息當(dāng)中顯示的股東可能和實(shí)際情況不一致，我們?cè)趻炫茣r(shí)無論是轉(zhuǎn)讓方，轉(zhuǎn)讓方的的情況比較少，主要涉及到標(biāo)的企業(yè)的原股東，涉及原股東購買權(quán)，在工商登記信息和公司實(shí)際情況不一致的情況，通常是有兩種，一種是在股權(quán)發(fā)生變更之后沒有辦理變更登記，就是在轉(zhuǎn)讓方受讓方轉(zhuǎn)讓完畢之后沒有去工商辦理變更登記，這種情況導(dǎo)致公司實(shí)際的股權(quán)結(jié)構(gòu)、股東情況和工商登記的不一致。第二種隱名股東在交易過程當(dāng)中

　　這兩種可能都遇到過。

　　公司法

　　分別來講一下，關(guān)于股東情況公司法有這樣的一條規(guī)定，32條規(guī)定有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)，

　　主要看第二款記載于股東名冊(cè)的股東，可以依股東名冊(cè)主張行使股東權(quán)利。其實(shí)這句話在公司法很重要的一句話，平時(shí)大家可能不注意，這句話是說股東的股東權(quán)利是依據(jù)什么基礎(chǔ)來行使的呢，只要是記載于公司的股東名冊(cè)實(shí)際是已經(jīng)獲得了股東權(quán)利，

　　后面第三款說的是公司應(yīng)當(dāng)將股東的姓名或者名稱向登記機(jī)關(guān)登記;登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。未經(jīng)登記或者變更登記的，不得對(duì)抗第三人。這個(gè)第三人指的是公司之外的人，在股東之內(nèi)不受限制的，實(shí)際上關(guān)于這一條簡(jiǎn)單要記得是兩點(diǎn)，第一個(gè)是公司的股東名冊(cè)記載的股東實(shí)際是已經(jīng)享有股東的身份可以行使股東權(quán)利了，第二個(gè)是說沒有辦理工商登記的是不能對(duì)抗第三人。這是公司法的一個(gè)規(guī)定。

　　最高院判例

　　前一段最高院出了一個(gè)判例說的也很清楚，說的是公司向股東出具的確認(rèn)股東身份及份額的文件有效，也就是說公司的股東名冊(cè)或者是公司向股東出具的證明股東身份，股權(quán)證或者其他的處置證明呀，這些材料都能夠證明股東身份和份額，即使該股東并非工商登記的股東也可享有股東身份持有的股權(quán)。最高院審判的審批案例也說明了即使沒有辦理工商變更登記的，只要是公司認(rèn)可股東身份的他也是享有股權(quán)，對(duì)持有的股權(quán)享有權(quán)利的，我要明確一點(diǎn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓未做工商變更的是以股東名冊(cè)確定的股東為準(zhǔn)，即使沒有辦理工商登記的，公司內(nèi)部的股東會(huì)決議或其他股東認(rèn)可的均享有股東權(quán)利。我們剛說的公司法32條所說的股東名冊(cè)是一個(gè)泛指的內(nèi)容，就是說即使公司沒有形式上的股東名冊(cè)這么一份文件，但是公司的股東會(huì)決議里面已經(jīng)體現(xiàn)了股東的變化情況，股東的身份也要認(rèn)可的。

　　股權(quán)轉(zhuǎn)讓未做工商變更的

　　我們分幾個(gè)角色來說一下，實(shí)際轉(zhuǎn)讓方不存在這樣情況，轉(zhuǎn)讓方是國有的，他要辦一個(gè)國有產(chǎn)權(quán)登記證或國有產(chǎn)權(quán)登記表，這種情況下通常，如果他取得了股權(quán)都會(huì)及時(shí)去辦工商變更登記，及時(shí)說存在說轉(zhuǎn)讓方未體現(xiàn)在工商登記信息當(dāng)中的。他也可以依據(jù)標(biāo)的企業(yè)的內(nèi)部文件確定股東身份可以來掛牌轉(zhuǎn)讓他們的股權(quán)，這一點(diǎn)主要體現(xiàn)在原股東上，我們之前有過一個(gè)訴訟案件就是這樣的，在工商登記沒有顯示的原股東，他來行使優(yōu)先購買權(quán)被場(chǎng)外的進(jìn)來的非原股東的意向受讓方提出異議，提起訴訟了，這個(gè)訴訟糾纏了一年多時(shí)間，我們要確定的一個(gè)原則是原股東就是以公司股東名冊(cè)確定的股東為準(zhǔn)，如果有工商登記信息和股東名冊(cè)不一致時(shí)，我們只要在信息披露中公示了公司的實(shí)際股權(quán)結(jié)構(gòu)，在這種情況下他就是享有原股東身份，可以形勢(shì)優(yōu)先購買權(quán)的。

圖片來源：找項(xiàng)目網(wǎng)

國有資產(chǎn)交易 企業(yè)國有資產(chǎn)場(chǎng)內(nèi)交易程序 企業(yè)國有資產(chǎn)交割